# 財務函式第二部分

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The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### Syntax

CUMPRINC_ADD(Rate; NPer; PV; StartPeriod; EndPeriod; Type)

Rate 是指每期的利率。

NPer 是指總付款期數。利率與 NPER 必須使用相同的單位，因此兩者皆須每年或每月計算。

PV 是指目前價值。

StartPeriod 是指計算的第一個付款期。

EndPeriod 是指計算的最後一個付款期。

Type 指定支付是在每期期末到期 (Type = 0) 或在每期期初到期 (Type = 1)。

## TBILLEQ

Calculates the annual return on a treasury bill. A treasury bill is purchased on the settlement date and sold at the full par value on the maturity date, that must fall within the same year. A discount is deducted from the purchase price.

#### Syntax

TBILLEQ(Settlement; Maturity; Discount)

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Discount 是指購買有價證券的折扣百分比。

#### Example

=TBILLEQ("1999-03-31";"1999-06-01"; 0.0914) returns 0.094151 or 9.4151 per cent.

## NPV

Returns the present value of an investment based on a series of periodic cash flows and a discount rate. To get the net present value, subtract the cost of the project (the initial cash flow at time zero) from the returned value.

If the payments take place at irregular intervals, use the XNPV function.

#### Syntax

NPV(Rate; Number 1 [; Number 2 [; … [; Number 254]]])

Rate 是指週期的折扣率。

Number 1, Number 2, … , Number 254 are numbers, references to cells or to cell ranges of numbers.

#### Example

What is the net present value of periodic payments of 10, 20 and 30 currency units with a discount rate of 8.75%. At time zero the costs were paid as -40 currency units.

=NPV(8.75%;10;20;30) = 49.43 貨幣單位。淨現值是報酬值減去初始成本 40 貨幣單位，由此得出 9.43 貨幣單位。

## PRICE

#### Syntax

PRICE(Settlement; Maturity; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Rate 是指名義年利率 (票面利率)

Yield 是指有價證券的年收益率。

Redemption 是指票面價值 100 貨幣單位的贖回價值。

Frequency 是指年付息次數 (1、2 或 4)。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=PRICE("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0.0575; 0.065; 100; 2; 0) returns 95.04287.

The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### Syntax

EffectiveRate 是指有效的年利率。

NPerY 是指年付息次數。

## SLN

#### Syntax

SLN(Cost; Salvage; Life)

Cost 是指資產的最初成本。

Salvage 是指資產在折舊結束後的價值。

Life 是指決定資產折舊期數的折舊期。

#### Example

=SLN(50000;3,500;84) = 553.57 貨幣單位。辦公室設備每月分期折舊金額為 553.57 貨幣單位。

## PMT

#### Syntax

PMT(Rate; NPer; PV [ ; [ FV ] [ ; Type ] ])

rate 決定週期利率。

NPer 是指支付年金的期數。

PV 是指連續支付的現值 (現金價值)。

FV (選擇性) 是指定期付款結束時達到的所需值 (未來價值)。

Type (選擇性) 指定定期支付的到期日期。Type=1 表示每期期初支付，而 Type=0 表示每期期末支付。

In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.

#### Example

=PMT(1.99%/12;36;25000) = -715.96 貨幣單位。每月分期付款的結果為 715.96 貨幣單位。

## CUMPRINC

#### Syntax

CUMPRINC(Rate; NPer; PV; S; E; Type)

rate 決定週期利率。

NPer 是指總付款期數。NPER 也可以是非整數值。

PV 是指連續支付的目前價值。

S 是指第一期。

E 是指最後一期。

Type 指定支付的到期日是每期的期初或期末。

#### Example

=CUMPRINC(5.5%/12;36;15000;10;18;0) = -3669.74 貨幣單位。第 10 期到第 18 期的應付分期償還總額為 3669.74 貨幣單位。

## PPMT

#### Syntax

PPMT(Rate; Period; NPer; PV [ ; FV [ ; Type ] ])

rate 決定週期利率。

Period 是指償還週期。P = 1 代表第一期，P = NPer 代表最後一期。

NPer 是指支付年金的總期數。

PV 是指連續支付的現值。

FV (選擇性) 是指所需的值 (未來價值)。

Type (選擇性) 定義到期日。F = 1 表示於期初支付，而 F = 0 表示於期末支付。

In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.

#### Example

3 年的分期付款，以年利率 8.75% 計算，每月應支付多少？現金值為 5000 貨幣單位，並且一律在每個週期開始時支付。則未來值為 8000 貨幣單位。

=PPMT(8.75%/12;1;36;5000;8000;1) = -350.99 貨幣單位

## DOLLARDE

#### Syntax

DOLLARDE(FractionalDollar; Fraction)

FractionalDollar 是以十進制分數指定的數字。

Fraction 是用為十進位分數分母的整數。

#### Example

=DOLLARDE(1.02;16) 表示 1 又 2/16。由此得出 1.125。

=DOLLARDE(1.1;8) 表示 1 又 1/8。由此得出 1.125。

## DOLLARFR

#### Syntax

DOLLARFR(DecimalDollar; Fraction)

DecimalDollar 是小數。

Fraction 是用為十進位分數分母的整數。

#### Example

=DOLLARFR(1.125;16) 將小數轉換為十六分之幾。結果是 1.02 (1 又 2/16)。

=DOLLARFR(1.125;8) 將小數轉換為八分之幾。結果是 1.1 (1 又 1/8)。

## MIRR

#### Syntax

MIRR(Values; Investment; ReinvestRate)

Values 對應至其內容對應支付項目之儲存格的陣列或儲存格參照。

Investment 是指投資的利率 (陣列的負值)

ReinvestRate：轉投資的利率 (陣列的正值)

## PRICEDISC

#### Syntax

PRICEDISC(Settlement; Maturity; Discount; Redemption [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Discount 是指有價證券的折扣率 (以百分比為單位)。

Redemption 是指票面價值 100 貨幣單位的贖回價值。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=PRICEDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0.0525; 100; 2) returns 99.79583.

## YIELDDISC

#### Syntax

YIELDDISC(Settlement; Maturity; Price; Redemption [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Price 是指票面價值 100 貨幣單位的有價證券價格 (購買價格)。

Redemption 是指票面價值 100 貨幣單位的贖回價值。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=YIELDDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 99.795; 100; 2) returns 0.052823 or 5.2823 per cent.

## YIELDMAT

#### Syntax

YIELDMAT(Settlement; Maturity; Issue; Rate; Price [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Issue 是指有價證券的發行日期。

Rate 是指有價證券在發行日期時的利率。

Price 是指票面價值 100 貨幣單位的有價證券價格 (購買價格)。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=YIELDMAT("1999-03-15"; "1999-11-03"; "1998-11-08"; 0.0625; 100.0123; 0) returns 0.060954 or 6.0954 per cent.

## YIELD

#### Syntax

YIELD(Settlement; Maturity; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Rate 是指年利率。

Price 是指票面價值 100 貨幣單位的有價證券價格 (購買價格)。

Redemption 是指票面價值 100 貨幣單位的贖回價值。

Frequency 是指年付息次數 (1、2 或 4)。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=YIELD("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0.0575 ;95.04287; 100; 2; 0) returns 0.065 or 6.50 per cent.

## NOMINAL

#### Syntax

NOMINAL(EffectiveRate; NPerY)

EffectiveRate 是指實際利率

NPerY 是指年定期付息次數。

#### Example

=NOMINAL(13.5%;12) = 12.73%。名義年利率為 12.73%。

## MDURATION

#### Syntax

MDURATION(Settlement; Maturity; Coupon; Yield; Frequency [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Coupon 是指名義年利率 (殖利率)

Yield 是指有價證券的年收益率。

Frequency 是指年付息次數 (1、2 或 4)。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=MDURATION("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0.08; 0.09; 2; 3) returns 4.02 years.

## TBILLYIELD

#### Syntax

TBILLYIELD(Settlement; Maturity; Price)

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Price 是指票面價值 100 貨幣單位的國庫券價格 (購買價格)。

#### Example

=TBILLYIELD("1999-03-31";"1999-06-01"; 98.45) returns 0.091417 or 9.1417 per cent.

## PRICEMAT

#### Syntax

PRICEMAT(Settlement; Maturity; Issue; Rate; Yield [; Basis])

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Issue 是指有價證券的發行日期。

Rate 是指有價證券在發行日期時的利率。

Yield 是指有價證券的年收益率。

Basis 由選項清單中選擇，同時表示年度的計算方式。

 基準 計算 0 or missing 美國方法 (NASD)，12 個月，每月 30 天 1 月中確實的天數，一年中確實的天數 2 月中確實的天數，一年有 360 天 3 月中確實的天數，一年有 365 天 4 歐洲方法，12 個月，每月 30 天

#### Example

=PRICEMAT("1999-02-15";"1999-04-13";"1998-11-11"; 0.061; 0.061;0) returns 99.98449888.

## TBILLPRICE

#### Syntax

TBILLPRICE(Settlement; Maturity; Discount)

Settlement 是指有價證券的購買日期。

Maturity 是指有價證券的到期 (過期) 日期。

Discount 是指購買有價證券的折扣百分比。

#### Example

=TBILLPRICE("1999-03-31";"1999-06-01"; 0.09) returns 98.45.

## PDURATION

#### Syntax

PDURATION(Rate; PV; FV)

Rate 是一個常數。利率會以整個持續時間 (持續期間) 進行計算。每期利率的計算方式是利率除以計算的期間。內部年金率會輸入為 Rate/12。

PV 是指現值 (目前價值)。現金價值是現金存款或抵銷類型的目前現金值。若是存款值，必須輸入正值；存款不得為 0 或 <0。

FV 是指預期值。未來價值會決定存款所需的值 (未來價值)。

## CUMIPMT

#### Syntax

CUMIPMT(Rate; NPer; PV; S; E; Type)

rate 決定週期利率。

NPer 是指總付款期數。NPER 也可以是非整數值。

PV 是指連續支付的目前價值。

S 是指第一期。

E 是指最後一期。

Type 指定支付的到期日是每期的期初或期末。

#### Example

=CUMIPMT(5.5%/12;24;5000;4;6;1) = -57.54 貨幣單位。第 4 期到第 6 期的利息支付為 57.54 貨幣單位。

The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### Syntax

CUMIPMT_ADD(Rate; NPer; PV; StartPeriod; EndPeriod; Type)

Rate 是指每期的利率。

NPer 是指總付款期數。利率與 NPER 必須使用相同的單位，因此兩者皆須每年或每月計算。

PV 是指目前價值。

StartPeriod 是指計算的第一個付款期。

EndPeriod 是指計算的最後一個付款期。

Type 指定支付是在每期期末到期 (Type = 0) 或在每期期初到期 (Type = 1)。