Финансовые функции (часть вторая)

Назад к финансовым функциям (часть первая)

Вперёд к финансовым функциям (часть третья)

АПЛ

Возвращает величину прямой амортизации актива за один период.Величина амортизации является постоянной в течение всего периода амортизации.

АПЛ(Стоимость; Ликвидационная стоимость; Время эксплуатации)

Стоимость: начальная стоимость актива.

Ликвидационная стоимость: стоимость актива в конце амортизации.

Время эксплуатации: период амортизации, который определяет количество периодов для актива.

Оргтехника с первоначальной стоимостью 50000 денежных единиц будет обесцениваться в течение 7 лет. Цена в конце периода амортизации будет равна 3500 денежных единиц.

=АПЛ(50000; 3,500; 84) = 553,57 денежных единиц. Периодическая ежемесячная амортизация оргтехники составляет 553,57 денежных единиц.

ДОХОД

Служит для расчёта дохода от ценной бумаги.

ДОХОД(Соглашение; Погашение; Ставка; Стоимость; Выкуп; Частота [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Ставка: ежегодный уровень процентной ставки.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Ценные бумаги приобретены 15.12.1999. Дата погашения — 15.11.2007. Процентная ставка равна 5,75%. Стоимость составляет 95,04287 денежных единиц за 100 денежных единиц номинала, выкупная стоимость равна 100 денежных единиц. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота = 2), а основание равно 0. Требуется рассчитать величину дохода.

=ДОХОД("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575 ;95,04287; 100; 2; 0) возвращает 0,065 или 6,50 процентов.

ДОХОДКЧЕК

Служит для расчёта дохода от казначейского чека.

ДОХОДКЧЕК(Соглашение; Погашение; Стоимость)

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Стоимость: стоимость (приобретения) казначейского чека на каждые 100 денежных единиц номинала.

Дата соглашения: 31 марта 1999, срок погашения: 1 июня 1999, стоимость: 98,45 денежных единиц.

Доход по казначейскому чеку рассчитывается следующим образом:

=ДОХОДКЧЕК("1999-03-31";"1999-06-01"; 98,45) возвращает 0,091417 или 9,1417 процентов.

ДОХОДПОГАШ

Возвращает годовой доход от ценных бумаг, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.

ДОХОДПОГАШ(Соглашение; Погашение; Выпуск; Ставка; Стоимость [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.

Процент: процентная ставка по ценным бумагам на дату выпуска.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Ценные бумаги приобретены 15.03.1999. Дата погашения — 03.11.1999. Дата выпуска — 08.11.1998. Процентная ставка равна 6,25%, стоимость составляет 100,0123. Основание равно 0. Требуется рассчитать величину дохода.

=ДОХОДПОГАШ("1999-03-15"; "1999-11-03"; "1998-11-08"; 0,0625; 100,0123; 0) возвращает 0,060954 или 6,0954 процентов.

ДОХОДСКИДКА

Служит для расчёта годового дохода от беспроцентной ценной бумаги.

ДОХОДСКИДКА(Соглашение; Погашение; Стоимость; Выкуп [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Беспроцентная ценная бумага приобретена 15.02.1999. Дата погашения — 01.03.1999. Стоимость составляет 99,795 денежных единиц на 100 денежных единиц номинала, выкупная стоимость равна 100 денежных единиц. Основание равно 2. Требуется рассчитать величину дохода.

=ДОХОДСКИДКА("1999-02-15"; "1999-03-01"; 99,795; 100; 2) возвращает 0,052823 или 5,2823 процентов.

МВСД

Служит для расчёта модифицированной внутренней нормы прибыли для ряда инвестиций.

МВСД(Значения; Инвестиция; Ставка реинвестирования)

Значения: массив или адреса ячеек, содержимое которых соответствует величине выплат.

Инвестиция: норма прибыли инвестиции (отрицательные значения массива)

Ставка реинвестирования: норма прибыли повторных инвестиций (положительные значения массива).

Если значения ячеек равны A1 = -5, A2 = 10, A3 = 15 и A4 = 8, стоимость инвестиций составляет 0,5, а стоимость повторных инвестиций — 0,1, возвращается результат 94,16%.

МДЛИТ

Подсчитывает взвешенный средний срок погашения облигаций с фиксированным процентом в годах.

МДЛИТ(Соглашение; Погашение; Купон; Доход; Частота [; Базис])

Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Купон: ежегодный уровень номинальной ставки (купонной ставки)

Доход: ежегодный доход от ценных бумаг.

Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Ценные бумаги приобретены 01.01.2001; срок погашения — 01.01.2006. Номинальная процентная ставка составляет 8%. Доход составляет 9,0%. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота 2). Требуется узнать срок погашения путём расчёта ежедневного остатка (основание 3).

=МДЛИТ("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0,08; 0,09; 2; 3) возвращает значение 4,02 года.

НОМИНАЛ

Служит для расчёта ежегодного уровня номинальной процентной ставки с учётом фактической ставки и количества периодов наращения в год.

НОМИНАЛ(Фактическая ставка; Периоды)

Фактическая ставка: фактическая процентная ставка.

Периоды: количество периодов выплат в год.

Требуется рассчитать ежегодный уровень номинальной процентной ставки при фактической ставке в 13,5%, если выплаты осуществляются 12 раз в год.

=НОМИНАЛ(13,5%; 12) = 12,73%. Номинальная процентная ставка на год — 12,73%.

НОМИНАЛ_ADD

Служит для расчёта ежегодного уровня номинальной процентной ставки на основе фактической ставки и количества выплат в год.

НОМИНАЛ_ADD(Фактическая ставка; Периоды)

Фактическая ставка: ежегодный уровень фактической процентной ставки.

Периоды: количество выплат по ставкам в год.

Требуется рассчитать ежегодную номинальную ставку, если фактическая ставка равна 5,3543%, а выплаты осуществляются поквартально.

=НОМИНАЛ_ADD(5,3543%; 4) возвращает 0,0525 или 5,25%.

ОБЩДОХОД

Возвращает суммарные проценты за период инвестиции с постоянной процентной ставкой.

ОБЩДОХОД(Ставка; КПЕР; ТЗ; Н; К; Тип)

Ставка: процентная ставка за период.

КПЕР: период выплат с общим количеством периодов. Этот параметр может быть дробным числом.

ТЗ: текущая стоимость ряда платежей.

Н: начальный период.

К: конечный период.

Тип: срок выплат в начале или конце каждого периода.

Каковы выплаты, если в течение 36 месяцев процентная ставка составляла 5,5%? Денежная стоимость составляет 15000 денежных единиц. Сумма выплат рассчитывается между 10 и 18 периодами. Срок платежа — конец периода.

=ОБЩДОХОД(5,5%/12; 36; 15000; 10; 18; 0) = -3669,74 денежных единиц. Размер платежа между 10 и 18 периодом составляет 3669,74 денежных единиц.

ОБЩДОХОД_ADD

Служит для расчёта суммарной выкупной стоимости займа за период.

ОБЩДОХОД_ADD(Ставка; КПЕР; ТЗ; Начальный период; Конечный период; Тип)

Ставка: процентная ставка за каждый период.

КПЕР: общее количество периодов выплат. Процент и КПЕР должны относиться к одинаковому периоду и рассчитываться либо ежегодно, либо ежемесячно.

ТЗ: текущая стоимость.

Начальный период: первый период выплат для расчёта.

Конечный период: последний период выплат для расчёта.

Тип: срок выплаты в конце (Тип = 0) или начале (Тип = 1) каждого периода.

Выдан следующий заём под залог недвижимости для дома.

Процент: 9,00 процентов ежегодно (9% / 12 = 0,0075), продолжительность: 30 лет (периоды выплат = 30 * 12 = 360), ЧПС: 125000 денежных единиц.

Требуется рассчитать сумму выплат за второй год займа (периоды с 13 по 24).

=ОБЩДОХОД_ADD(0,0075; 360; 125000; 13; 24; 0) возвращает -934,1071.

За первый месяц сумма выплат составит:

=ОБЩДОХОД_ADD(0,0075; 360; 125000; 1; 1; 0) возвращает -68,27827.

ОБЩПЛАТ

Служит для расчёта суммарных процентов, то есть общей суммы процентов, для инвестиции с постоянной процентной ставкой.

ОБЩПЛАТ(Ставка; КПЕР; ТЗ; Н; К; Тип)

Ставка: процентная ставка за период.

КПЕР: период выплат с общим количеством периодов. Этот параметр может быть дробным числом.

ТЗ: текущая стоимость ряда платежей.

Н: начальный период.

К: конечный период.

Тип: срок выплат в начале или конце каждого периода.

Требуется рассчитать величину процентов, если годовая процентная ставка равна 5,5%, период ежемесячных выплат составляет 2 года, а текущая денежная стоимость равна 5000 денежных единиц. Начальный период — 4, а конечный — 6. Выплаты осуществляются в начале каждого периода.

=ОБЩПЛАТ(5,5%/12; 24; 5000; 4; 6; 1) = -57,54 денежных единиц. Величина процентов между 4 и 6 периодами составляет 57,54 денежных единиц.

ОБЩПЛАТ_ADD

Служит для расчёта накопленных процентов за период.

ОБЩПЛАТ_ADD(Ставка; КПЕР; ТЗ; Начальный период; Конечный период; Тип)

Ставка: процентная ставка за каждый период.

КПЕР: общее количество периодов выплат. Процент и КПЕР должны относиться к одинаковому периоду и рассчитываться либо ежегодно, либо ежемесячно.

ТЗ: текущая стоимость.

Начальный период: первый период выплат для расчёта.

Конечный период: последний период выплат для расчёта.

Тип: срок выплаты в конце (Тип = 0) или в начале (Тип = 1) каждого периода.

Выдан следующий заём под залог недвижимости для дома.

Процент: 9,00 процентов ежегодно (9% / 12 = 0,0075), продолжительность: 30 лет (КПЕР = 30 * 12 = 360), ТС: 125000 денежных единиц.

Требуется рассчитать величину процентов за второй год займа (периоды с 13 по 24).

=ОБЩПЛАТ_ADD(0,0075; 360; 125000; 13; 24; 0) возвращает -11135,23.

Сколько требуется заплатить за первый месяц?

=ОБЩПЛАТ_ADD(0,0075; 360; 125000; 1; 1; 0) возвращает -937,50.

ОСПЛТ

Возвращает величину выплат на основной капитал для вклада в данный период при постоянных платежах и постоянном проценте.

ОСПЛТ(Ставка; Период; КПЕР; ТЗ [ ; Остаток [ ; Тип ] ])

Ставка: процентная ставка за период.

Период: период амортизации. П = 1 для первого и П = КПЕР для последнего периода.

КПЕР: общее количество периодов, за которые выплачивается годовая рента.

ТЗ: текущая стоимость ряда платежей.

Остаток (необязательно): будущая стоимость.

Тип (необязательно): срок. F = 1 для выплаты в начале периода и F = 0 для выплаты в конце периода.

В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.

Какова величина периодических ежемесячных выплат по годовой процентной ставке 8,75% за период в 3 года? Денежная стоимость составляет 5000 денежных единиц. Эта сумма должна выплачиваться в начале периода. Будущая стоимость составляет 8000 денежных единиц.

=ОСПЛТ(8,75%/12; 1; 36; 5000; 8000; 1) = -350,99 денежных единиц.

ПДЛИТ

Возвращает количество периодов, необходимое для достижения инвестицией требуемого значения.

ПДЛИТ(Процент; ТЗ; Остаток)

Ставка: постоянное значение. Процентную ставку требуется рассчитать для всего периода. Процентная ставка за период рассчитывается путём деления процента на длительность. Внутренняя ставка годовой ренты равна двенадцатой части процента.

ТЗ: текущая стоимость. Денежная стоимость — денежный взнос или текущая денежная стоимость имущества. Для величины взноса необходимо указывать положительное значение; этот параметр не должен быть равен либо меньше 0.

Остаток: ожидаемая стоимость. Будущая стоимость указывает на ожидаемую стоимость взноса.

Если процентная ставка равна 4,75%, денежная стоимость составляет 25000 денежных единиц, а будущая стоимость — 1 000 000 денежных единиц, возвращается длительность, равная 79,49 периодов выплат. Периодические выплаты представляют собой отношение будущей стоимости и длительности, то есть 1 000 000/79,49=12 850,20.

ПЛТ

Возвращает величину периодических выплат по ссуде с постоянной процентной ставкой.

ПЛТ(Ставка; КПЕР; ТЗ [ ; [ Остаток ] [ ; Тип ] ])

Ставка: процентная ставка за период.

КПЕР: количество периодов, за которые выплачивается годовая рента.

ТЗ: текущая (денежная) стоимость ряда платежей.

Остаток (необязательно): требуемая (будущая) стоимость в конце периодических выплат.

Тип (необязательно): срок периодических платежей. Если тип=1, выплаты производятся в начале периода, а если тип=0 — в конце.

В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.

Требуется рассчитать периодические выплаты по процентной ставке 1,99%, если период выплаты составляет 3 года и денежная стоимость равна 25000 денежных единиц. Период выплат включает 36 месяцев, то есть 36 периодов выплат, а процентная ставка за период равна 1,99%/12.

=PMT(1,99%/12; 36; 25000) = -715,96 денежных единиц. Таким образом, величина ежемесячных периодических выплат составляет 715,96 денежных единиц.

РАВНОКЧЕК

Вычисляет годовой доход по казначейским чекам. Казначейский чек приобретается в дату соглашения и продаётся по полной единице номинала в дату погашения, которая должна выпадать на тот же год. Скидка выводится из цены приобретения.

РАВНОКЧЕК(Соглашение; Погашение; Скидка)

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Скидка: процент скидки на приобретение ценных бумаг.

Дата соглашения: 31 марта 1999, срок погашения: 1 июня 1999, скидка: 9,14 процента.

Прибыль по казначейскому чеку, который соответствует ценной бумаге, рассчитывается следующим образом:

=РАВНОКЧЕК("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,0914) возвращает 0,094151 или 9,4151 процентов.

РУБЛЬ.ДЕС

Служит для преобразования цены, выраженной десятичной дробью, в десятичное число.

РУБЛЬ.ДЕС(Дробный рубль; Дробь)

Дробный рубль: цена в виде десятичной дроби.

Дробь: целое число, которое используется в качестве знаменателя десятичной дроби.

=РУБЛЬ.ДЕС(1,02; 16) означает 1 и 2/16. Возвращается значение 1,125.

=РУБЛЬ.ДЕС(1,1; 8) означает 1 и 1/8. Возвращается значение 1,125.

РУБЛЬ.ДРОБЬ

Служит для преобразования цены, выраженной десятичным числом, в смешанную десятичную дробь.

РУБЛЬ.ДРОБЬ(Десятичный рубль; Дробь)

Десятичный рубль: цена в десятичном формате.

Дробь: целое число, которое используется в качестве знаменателя десятичной дроби.

=РУБЛЬ.ДРОБЬ(1,125; 16) преобразует в шестнадцатые доли. Результат для 1 равен 1,02 плюс 2/16.

=РУБЛЬ.ДРОБЬ(1,125; 8) преобразует в восьмые части. Результат для 1 равен 1,1 плюс 1/8.

ЦЕНА

Служит для расчёта рыночной стоимости ценной бумаги с фиксированным процентом, номинальная стоимость которой составляет 100 денежных единиц, с помощью функции расчёта прогнозируемого дохода.

ЦЕНА(Соглашение; Погашение; Ставка; Доход; Выкуп; Частота [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Ставка: ежегодный уровень номинальной ставки (купонной ставки).

Доход: ежегодный доход от ценных бумаг.

Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Ценные бумаги приобретены 15.02.1999; срок погашения — 15.11.2007. Номинальная процентная ставка составляет 5,75%. Доход составляет 6,5%. Выкупная стоимость составляет 100 денежных единиц. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота 2). Если используется основание 0, цена будет следующей:

=ЦЕНА("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 0,065; 100; 2; 0) возвращает 95,04287.

ЦЕНАКЧЕК

Возвращает цену казначейского чека на 100 денежных единиц.

ЦЕНАКЧЕК(Соглашение; Погашение; Скидка)

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Скидка: процент скидки на приобретение ценных бумаг.

Дата соглашения: 31 марта 1999, срок погашения: 1 июня 1999, скидка: 9 процентов.

Цена казначейского чека рассчитывается следующим образом:

=ЦЕНАКЧЕК("1999-03-31"; "1999-06-01"; 0,09) возвращает значение 98,45.

ЦЕНАПОГАШ

Служит для расчёта цены на 100 денежных единиц номинала ценной бумаги, для которой проценты выплачиваются на дату погашения.

ЦЕНАПОГАШ(Соглашение; Погашение; Выпуск; Ставка; Доход [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.

Ставка: процентная ставка по ценным бумагам на дату выпуска.

Доход: ежегодный доход от ценных бумаг.

Дата соглашения: 15 февраля 1999, дата погашения: 13 апреля 1999, дата выпуска: 11 ноября 1998. Процентная ставка: 6,1 процента, доход: 6,1 процента, базис: 30/360 = 0.

Цена рассчитывается следующим образом:

=ЦЕНАПОГАШ("1999-02-15"; "1999-04-13"; "1998-11-11"; 0,061; 0,061; 0) возвращает значение 99,98449888.

ЦЕНАСКИДКА

Служит для расчёта цены на 100 денежных единиц номинала для беспроцентной ценной бумаги.

ЦЕНАСКИДКА(Соглашение; Погашение; Скидка; Выкуп [; Базис])

Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.

Погашение: дата наступления срока погашения.

Скидка: процент скидки на ценные бумаги.

Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Ценные бумаги приобретены 15.02.1999; срок погашения — 01.03.1999. Скидка составляет 5,25%. Выкупная стоимость равна 100. При вычислении по основанию 2 скидка рассчитывается следующим образом:

=ЦЕНАСКИДКА("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0,0525; 100; 2) возвращает 99,79583.

ЧПС

Возвращает текущее значение инвестиции на основе серии денежных потоков и учётной ставки. Для получения чистой приведённой стоимости, отнимите стоимость проекта (начальный денежный поток во время ноль) от возвращаемого значения.

Если выплаты происходят нерегулярно, используйте функцию ЧПС.

ЧПС(Ставка; Число 1 [; Число 2 [; … [; Число 254]]])

Ставка: учётная ставка за период.

Какова чистая приведённая стоимость периодических платежей в 10, 20, 30 и -5 денежных единиц с учётной ставкой в 8,75%. Во время ноль, стоимость оплачивалась в виде -40 денежных единиц.

=ЧПС(8,75%;10;20;30;-5) = 45,86 денежных единиц. Чистая приведённая стоимость представляет собой возвращаемую стоимость за вычетом начальной стоимости в 40 денежных единиц, и поэтому составляет 5,86 денежных единиц.

Назад к финансовым функциям (часть первая)

Вперёд к финансовым функциям (часть третья)