Финансовые функции (часть третья)
БЗРАСПИС
Служит для расчёта накопленной стоимости начального капитала для ряда переменных процентных ставок.
БЗРАСПИС(Капитал; Ставки)
Капитал: начальный капитал.
Ставки: ряд процентных ставок, например, диапазон H3:H5 или список (см. пример).
Эта функция игнорирует любые текстовые или пустые ячейки в диапазоне данных. Если результаты вычисления этой функции покажутся неверными, обратите внимание на наличие текста в диапазоне данных. Для подсветки текстового содержимого в диапазоне данных используйте функцию выделение значения цветом.
1000 денежных единиц вложены на три года. Годовые процентные ставки составляли 3%, 4% и 5%. Какова будет стоимость инвестиции после трёх лет?
=БЗРАСПИС(1000;{0,03;0,04;0,05}) возвращает 1124,76.
БС
Возвращает будущую стоимость инвестиции с постоянными выплатами и постоянной процентной ставкой.
БС(Ставка; КПЕР; Платёж [ ; [ ТЗ ] [ ; Тип] ])
Ставка: процентная ставка за период.
КПЕР: общее число периодов (платёжный период).
Платёж: годовая рента за период.
ТЗ (необязательно): текущая денежная стоимость инвестиции.
Тип (необязательно): срок выплаты в начале или конце периода.
В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.
Требуется рассчитать стоимость на конец периода для инвестиции, если процентная ставка равна 4%, выплаты осуществляются в течение двух лет, а сумма периодических выплат составляет 750 денежных единиц. Текущая стоимость инвестиции — 2500 денежных единиц.
=БС(4%;2;750;2500) = -4234,00 денежных единиц. Значение при завершении инвестиции составляет 4234,00 денежных единиц.
ДАТАКУПОНДО
Возвращает дату выплаты первых процентов до даты соглашения. Результат имеет формат даты.
ДАТАКУПОНДО(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения — 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), какова была дата выплаты процентов до момента приобретения?
=ДАТАКУПОНДО("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2000-15-11.
ДАТАКУПОНПОСЛЕ
Возвращает дату выплаты первых процентов после даты соглашения. Результат имеет формат даты.
ДАТАКУПОНПОСЛЕ(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения - 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), когда будет следующая выплата процентов?
=ДАТАКУПОНПОСЛЕ("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2001-05-15.
ДНЕЙКУПОН
Возвращает количество дней в текущем процентном периоде, в который входит дата соглашения.
ДНЕЙКУПОН(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения - 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), сколько дней включает процентный период, в который входит дата уплаты процентов?
=ДНЕЙКУПОН("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 182.5.
ДНЕЙКУПОНДО
Возвращает количество дней с первого дня выплаты процентов по ценным бумагам до даты соглашения.
ДНЕЙКУПОНДО(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения — 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), сколько дней до даты уплаты процентов?
=ДНЕЙКУПОНДО("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 71.
ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ
Возвращает количество дней от даты соглашения до следующей даты выплаты процентов.
ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота : количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения - 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), сколько дней до следующей выплаты процентов?
=ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 110.
ДОХОДПЕРВНЕРЕГ
Служит для расчёта дохода от ценных бумаг с нерегулярной датой первых процентов.
ДОХОДПЕРВНЕРЕГ(Соглашение; Погашение; Выпуск; Первые проценты; Ставка; Цена; Выкуп; Частота [; Базис])
Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.
Первые проценты: дата первых процентов по ценным бумагам.
Ставка: ежегодный уровень процентной ставки.
Цена: стоимость ценных бумаг.
Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
ДОХОДПОСЛНЕРЕГ
Служит для расчёта дохода от ценных бумаг с нерегулярной датой последних процентов.
ДОХОДПОСЛНЕРЕГ(Соглашение; Погашение; Последние проценты; Ставка; Цена; Выкуп; Частота [; Базис])
Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Последний процент: дата последнего начисления процентов для ценных бумаг.
Ставка: ежегодный уровень процентной ставки.
Цена: стоимость ценных бумаг.
Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Дата соглашения: 20 апреля 1999, дата погашения: 15 июня 1999, последние проценты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3,75 процентов, стоимость: 99,875 денежных единиц, выкупная стоимость: 100 денежных единиц, частота выплат: раз в полгода = 2, базис = 0.
Доход от ценных бумаг с нерегулярной датой последних процентов рассчитывается следующим образом:
=ДОХОДПОСЛНЕРЕГ("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) возвращает 0,044873 или 4,4873%.
ИНОРМА
Служит для расчёта годовой процентной ставки при приобретении ценной бумаги за инвестиционную стоимость с последующей продажей за выкупную стоимость. Процент не выплачивается.
ИНОРМА(Соглашение; Погашение; Инвестиция; Выкуп [; Базис])
Соглашение: дата приобретения ценной бумаги.
Погашение: дата продажи ценной бумаги.
Инвестиция: сумма приобретения.
Выкуп: цена продажи.
Картина была приобретена 15 января 1990 года за 1 миллион и продана 5 мая 2002 года за 2 миллиона. В качестве основания используется расчёт ежедневного остатка (основание = 3). Требуется рассчитать среднюю годовую процентную ставку.
=ИНОРМА("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) возвращает 8.12%.
КПЕР
Возвращает количество периодов для инвестиции с постоянными выплатами и постоянной процентной ставкой.
КПЕР(Ставка; Платёж; ТЗ [ ; [ Остаток ] [ ; Тип ] ])
Ставка: процентная ставка за период.
Платёж: постоянная годовая рента за каждый период.
ТЗ: текущая (денежная) стоимость ряда платежей.
Остаток (необязательно): будущая стоимость на конец последнего периода.
Тип (необязательно): дата платежа в начале или конце периода.
В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.
Требуется рассчитать количество периодов в периоде выплат для процентной ставки в 6%, выплаты в 153,75 денежных единиц и текущей денежной стоимости в 2600 денежных единиц.
=КПЕР(6%;153,75;2600) = -12,02. Период выплат составляет 12,02 периодов.
ПРПЛТ
Служит для расчёта амортизации за период для инвестиций с регулярными выплатами и постоянной процентной ставкой.
ПРПЛТ(Ставка; Период; КПЕР; ТЗ [; Остаток [; Тип]])
Ставка: процентная ставка за период.
Период: период, для которого требуется рассчитать сложные проценты. Период=КПЕР, если рассчитываются сложные проценты за предыдущий период.
КПЕР: общее количество периодов, за которые выплачивается годовая рента.
ТЗ: текущая денежная стоимость ряда платежей.
Остаток (необязательно): требуемая (будущая) стоимость на конец периодов.
Тип: срок периодических платежей.
Требуется рассчитать процентную ставку за пятый период (год), если постоянная процентная ставка составляет 5%, а денежная стоимость — 15000 денежных единиц. Периодические выплаты производятся в течение семи лет.
=ПРПЛТ(5%;5;7;15000) = -352,97 денежных единиц. Сложные проценты в течение пятого периода (год) составляют 352,97 денежных единиц.
ПУО
Возвращает величину амортизации актива за указанный или частичный период по методу сокращающегося баланса.
ПУО(Стоимость; Ликвидационная стоимость; Время эксплуатации; Начало; Конец [; Коэффициент [; Без перехода]])
Стоимость: начальная стоимость актива.
Ликвидационная стоимость: стоимость актива в конце амортизации.
Время эксплуатации: период амортизации актива.
Н: начало периода амортизации. Для этого параметра следует использовать тот же формат даты, что и для длительности.
Конец: конец периода амортизации.
Коэффициент (необязательно): коэффициент амортизации. Коэффициент равен 2, если балансовая стоимость снижается вдвое.
Без перехода: необязательный параметр. «Без перехода» = 0 (по умолчанию) означает переход на линейную амортизацию. Если «Без перехода» = 1 переход не выполняется.
В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.
Требуется рассчитать величину амортизации по методу двукратного снижения балансовой стоимости для периода, если начальная стоимость равна 35 000 денежных единиц, а стоимость на конец периода амортизации — 7500 денежных единиц. Период амортизации — 3 года. Требуется рассчитать величину амортизации для периодов с 10 по 20.
=ПУО(35000; 7500; 36; 10; 20; 2) = 8603,80 денежных единиц. Величина амортизации между 10 и 20 периодами составляет 8 603,80 денежных единиц.
СТАВКА
Возвращает постоянную ставку за период выплат.
СТАВКА(КПЕР; Период платежей; ТЗ [ ; [ Остаток ] [ ; [ Тип ] [ ; Предположение ] ] ])
КПЕР: общее количество периодов для платежей.
Период платежей: постоянные выплаты за каждый период.
ТЗ: денежная величина ряда платежей.
БС (необязательно): будущая стоимость на конец периода выплат.
Тип (необязательно): срок выплат в начале или конце периода..
Предположение (необязательно): предполагаемая величина процента при расчёте методом итеративных вычислений.
В функциях LibreOffice Calc параметры, отмеченные, как "необязательные" могут быть пропущены, только если нет параметров, идущих после. Например, в функции с четырьмя параметрами, в которой последние два параметра "необязательные", вы можете пропустить 4-й параметр или 3-й и 4-й, но нельзя пропустить только 3-й параметр.
Требуется рассчитать постоянную норму прибыли для трёх периодов выплат, если регулярные выплаты составляют 10, а текущая стоимость — 900 денежных единиц.
=СТАВКА(3;-10;900) = -75,63% Поэтому процентная ставка составляет 75,63%.
ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ
Служит для расчёта стоимости на 100 денежных единиц номинальной стоимости облигации, если дата первых процентов является нерегулярной.
ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ(Соглашение; Погашение; Выпуск; Первые проценты; Ставка; Доход; Выкуп; Частота [; Базис])
Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.
Первые проценты: дата первых процентов по ценным бумагам.
Ставка: ежегодный уровень процентной ставки.
Доход: ежегодный доход от ценных бумаг.
Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ
Служит для расчёта стоимости на 100 денежных единиц номинальной стоимости облигации, если дата последнего начисления процентов является нерегулярной.
ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ(Соглашение; Погашение; Последние проценты; Ставка; Доход; Выкуп; Частота [; Базис])
Соглашение: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Последние проценты: дата последнего начисления процентов по ценным бумагам.
Ставка: ежегодный уровень процентной ставки.
Доход: ежегодный доход от ценных бумаг.
Выкуп: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Дата соглашения: 7 февраля 1999, дата погашения: 15 июня 1999, последние проценты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3,75 процентов, доход: 4,05 процентов, выкупная стоимость: 100 денежных единиц, частота выплат: раз в полгода = 2, базис: = 0.
Стоимость на 100 денежных единиц номинала ценных бумаг с нерегулярной датой последних процентов рассчитывается следующим образом:
=ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) возвращает 99,87829.
ЧИСЛКУПОН
Возвращает количество выплат процентов в период между датой соглашения и датой погашения.
ЧИСЛКУПОН(Соглашение; Погашение; Частота [; Базис])
Расчёт: дата приобретения ценных бумаг.
Погашение: дата наступления срока погашения.
Частота: количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).
Ценные бумаги приобретены 25.01.2001; дата погашения — 15.11.2001. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота равна 2). Если используется расчёт ежедневного остатка (основание 3), сколько раз производилась выплата процентов?
=ЧИСЛКУПОН("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2.
ЧИСТВНДОХ
Служит для расчёта внутреннего дохода для ряда платежей, внесённых на различные даты. Для расчёта используется год, включающий 365 дней; високосные годы не учитываются.
Если платежи происходят через регулярные промежутки времени, используйте функцию ВСД.
ЧИСТВНДОХ(Значения; Даты [; Прогноз])
Значения и Даты: ряд платежей и ряд связанных с ними дат. Первая пара дат указывает на начальную дату плана погашения. Все остальные даты должны следовать за этими датами; порядок расположения не важен. Ряд значений должен содержать хотя бы одно отрицательное и одно положительное значение (поступления и взносы).
Прогноз (необязательно): предположение, которое можно ввести для внутреннего дохода. По умолчанию используется значение 10%.
Эта функция игнорирует любые текстовые или пустые ячейки в диапазоне данных. Если результаты вычисления этой функции покажутся неверными, обратите внимание на наличие текста в диапазоне данных. Для подсветки текстового содержимого в диапазоне данных используйте функцию выделение значения цветом.
Вычисление внутреннего дохода для следующих пяти платежей (даты в формате ISO 8601):
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
2001-01-01 |
-10000 |
Получено |
|
2 |
2001-02-01 |
2000 |
Вложено |
|
3 |
2001-03-15 |
2500 |
|
|
4 |
2001-05-12 |
5000 |
|
|
5 |
2001-08-10 |
1000 |
=ЧИСТВНДОХ(B1:B5; A1:A5; 0,1) возвращает значение 0,1828 или 18,28%.
ЧИСТНЗ
Вычисляет чистую приведённую стоимость ряда платежей, внесённых в различные даты. Для расчёта принято 365 дней в году, високосные годы не учитываются.
Если платежи происходят через регулярные промежутки времени, используйте функцию ЧПС.
ЧИСТНЗ(Ставка; Значения; Даты)
Ставка: внутренняя норма доходности для платежей.
Значения и Даты: ряд платежей и ряд связанных с ними дат. Первая пара дат указывает на начальную дату плана погашения. Все остальные даты должны следовать за этими датами; порядок расположения не важен. Ряд значений должен содержать хотя бы одно отрицательное и одно положительное значение (поступления и взносы)
Расчёт чистой приведённой стоимости для упомянутых выше пяти платежей при национальной внутренней норме доходности 6%.
=ЧИСТНЗ(0,06; B1:B5; A1:A5) возвращает 323,02.
ЭКВ.СТАВКА
Служит для расчёта нормы прибыли на основе прибыли (дохода) от инвестиций.
ЭКВ.СТАВКА(П; ТС, БС)
П: количество периодов для расчёта нормы прибыли.
ТС: текущая стоимость. Денежная стоимость — денежный взнос или текущая денежная стоимость имущества. Для величины взноса необходимо указывать положительное значение; этот параметр не должен быть равен или меньше 0.
БС: требуемая денежная стоимость взноса.
Требуется рассчитать норму прибыли для четырёх периодов (лет), если денежная стоимость равна 7500, а будущая стоимость — 10000 денежных единиц.
=ЭКВ.СТАВКА(4; 7500; 10000) = 7,46%
Чтобы стоимость, равная 7500, возросла до 10000 денежных единиц, норма прибыли должна быть равна 7,46 %.