Funções Financeiras - Parte Três

BDV

Devolve a depreciação de um ativo relativa a um período especificado ou parcial, utilizando um método de amortização variável.

VDB(Cost; Salvage; Life; Start; End [; Factor [; NoSwitch]])

Custo corresponde ao valor inicial de um ativo.

val_residual é o valor de recuperação do ativo no final da sua vida útil.

Vida corresponde à duração da depreciação do ativo.

I corresponde ao início da depreciação. Deve ser inserido A na mesma unidade de data da duração.

Fim corresponde ao fim da depreciação.

fator (opcional) é o fator de depreciação. Fator = 2 corresponde à taxa de depreciação dupla.

sem_mudança é um parâmetro opcional. Se = 0 (padrão) indica uma alteração à depreciação linear. Se = 1 não é feita qualquer alteração.

Nas funções do LibreOffice Calc, pode excluir parâmetros marcados como "opcionais" apenas quando não são seguidos por mais parâmetros. Por exemplo, numa função com 4 parâmetros, em que os dois últimos parâmetros são marcados como "opcionais", pode excluir o parâmetro 4 ou os parâmetros 3 e 4, mas não apenas o parâmetro 3.

Qual é a depreciação de taxa dupla para um período se o custo inicial for 35 000 unidades monetárias e o valor no fim da depreciação for 7500 unidades monetárias. O período de depreciação é 3 anos. É calculada a depreciação do 10.º ao 20.º período.

=BDV(35000;7500;36;10;20;2) = 8603,80 unidades monetárias. A depreciação entre o 10.º e o 20.º períodos é de 8603,80 unidades monetárias.

CUPDATAANT

Devolve a data do juro anterior à data de liquidação. Formate o resultado como data.

COUPPCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo (base 3), qual foi a data de juro anterior à aquisição?

=CUPDATAANT("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 2000-15-11.

CUPDATAPRÓX

Devolve a data do primeiro juro depois da data de liquidação. Formate o resultado como data.

COUPNCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo diária (base 3), quando é que se vence o próximo juro?

=CUPDATAPRÓX("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 2001-05-15.

CUPDIAS

Devolve o número de dias do período de juro atual, sobre o qual recai a data de liquidação.

COUPDAYS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo diária (base 3), quantos dias inclui o período de juro no qual recai a data de liquidação?

=CUPDIAS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 181.

CUPDIASINLIQ

Devolve o número de dias desde o primeiro dia de pagamento de juro de um título até à data de liquidação.

COUPDAYBS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo diária (base 3), quantos dias faltam para o pagamento do próximo juro?

=CUPDIASINLIQ("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 71.

CUPDIASPRÓX

Devolve o número de dias da data de liquidação até à data de juro seguinte.

COUPDAYSNC(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo diária (base 3), quantos dias faltam para o pagamento do próximo juro?

=CUPDIASPRÓX("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 110.

CUPNÚM

Devolve o número de cupões a serem pagos entre a data de liquidação e a data de vencimento.

COUPNUM(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.

Um título é adquirido a 2001-01-25 e a data do vencimento é 2001-11-15. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo (base 3), quantas datas de juro existem?

=CUPNÚM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) devolve 2.

IPGTO

Calcula a amortização periódica de um investimento com pagamentos regulares e uma taxa de juro constante.

IPMT(Rate; Period; NPer; PV [; FV [; Type]])

taxa é a taxa de juro por período.

período é o período para o qual o juro composto é calculado. Período=NPER se o juro composto do último período for calculado.

nper é o número total de períodos de pagamento do investimento.

va é o valor atual da série de pagamentos.

vf (opcional) corresponde ao valor pretendido (valor futuro) no fim dos períodos.

tipo é a data final dos pagamentos periódicos.

Qual é a taxa de juro durante o quinto período (ano) se a taxa de juro constante for 5% e o valor atual for 15 000 unidades monetárias? O pagamento periódico corresponde a sete anos.

=IPGTO(5%;5;7;15000) = -352,97 unidades monetárias. O juro composto durante o quinto período (ano) corresponde a 352,97 unidades monetárias.

LUCROPRIMINC

Calcula o lucro de um título se a data do primeiro juro for incompleta.

ODDFYIELD(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

Emissão corresponde à data de emissão do título.

PrimeiroCupão corresponde ao primeiro período de juro do título.

taxa é a taxa de juro anual.

Preço corresponde ao preço do título.

reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

LUCROÚLTINC

Devolve o preço por 100 unidades monetárias de um título com um período final incompleto.

ODDLYIELD(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

último_juro é a última data de pagamento de juros do título.

taxa é a taxa de juro anual.

Preço corresponde ao preço do título.

reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

Data de liquidação: 20 de abril de 1999, data de vencimento: 15 de junho de 1999, último juro: 15 de outubro de 1998. Taxa de juro: 3,75 por cento, preço: 99,875 unidades monetárias, valor do reembolso: 100 unidades monetárias, frequência dos pagamentos: semestral = 2, base: = 0

O lucro do título, com um período final incompleto para o último juro, é calculado da seguinte forma:

=LUCROÚLTINC("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) devolve 0,044873 ou 4,4873%.

NPER

Devolve o número de períodos de um investimento com base em pagamentos periódicos e constantes e com uma taxa de juro constante.

NPER(Rate; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; Type ] ])

taxa é a taxa de juro por período.

Pgto corresponde à anuidade constante paga em cada período.

va é o valor atual da série de pagamentos.

vf (opcional) corresponde ao valor futuro atingido no fim do último período.

tipo é a data final do pagamento periódico, no início ou no fim de um período.

Nas funções do LibreOffice Calc, pode excluir parâmetros marcados como "opcionais" apenas quando não são seguidos por mais parâmetros. Por exemplo, numa função com 4 parâmetros, em que os dois últimos parâmetros são marcados como "opcionais", pode excluir o parâmetro 4 ou os parâmetros 3 e 4, mas não apenas o parâmetro 3.

Quantos períodos de pagamento abrange um período com uma taxa de juro periódica de 6%, um pagamento periódico de 153,75 unidades monetárias e um valor atual de 2600 unidades monetárias.

=NPER(6%;153.75;2600) = -12,02. O período de pagamento abrange 12,02 períodos.

PREÇOPRIMINC

Calcula o preço por 100 unidades monetárias de valor nominal de um título, se a data do primeiro juro for incompleto.

ODDFPRICE(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

Emissão corresponde à data de emissão do título.

PrimeiroCupão corresponde à data do primeiro juro do título.

taxa é a taxa de juro anual.

lucro é o lucro anual do título.

reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

PREÇOÚLTINC

Calcula o preço por 100 unidades monetárias de valor nominal de um título, se a data do último juro for incompleta.

ODDLPRICE(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.

último_juro é a última data de pagamento de juros do título.

taxa é a taxa de juro anual.

lucro é o lucro anual do título.

reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.

frequência corresponde ao número de pagamentos de juros por ano (1, 2 ou 4).

Data de liquidação: 7 de fevereiro de 1999, data de vencimento: 15 de junho de 1999, último juro: 15 de outubro de 1998. Taxa de juro: 3,75 por cento, lucro: 4,05 por cento, valor do reembolso: 100 unidades monetárias, frequência dos pagamentos: semestral = 2, base: = 0

O preço por 100 unidades monetárias por valor de um título, que possui uma data do último juro incompleta, é calculado da seguinte forma:

=PREÇOÚLTINC("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) devolve 99,87829.

RRI

Calcula a taxa de juro resultante do lucro (rendimento) de um investimento.

RRI(períodos; va; vf)

P corresponde ao número de períodos necessários para calcular a taxa de juro.

va corresponde ao valor atual. O valor em dinheiro corresponde ao depósito de dinheiro ou ao valor em dinheiro atual de uma tolerância em géneros. Tem de introduzir um valor positivo como o valor de depósito; o depósito não pode ser 0 ou <0.

vf determina o que é pretendido como valor em dinheiro do depósito.

Para quatro períodos (anos) e um valor atual de 7500 unidades monetárias, qual será a taxa de juro necessária para obter um valor futuro de 10 000 unidades monetárias.

=RRI(4;7500;10000) = 7,46 %

A taxa de juro deve ser 7,46 % para que 7500 unidades monetárias correspondam a 10 000 unidades monetárias.

TAXA

Devolve a taxa de juro constante por período de uma anuidade.

RATE(NPer; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; [ Type ] [ ; Guess ] ] ])

nper é o número total de períodos de pagamento do investimento.

Pgto corresponde ao pagamento constante (anuidade) pago durante cada período.

va é o valor em dinheiro na sequência de pagamentos.

vf (opcional) corresponde ao valor futuro, que é alcançado no fim dos pagamentos periódicos.

tipo (opcional) é a data final do pagamento periódico, no início ou no fim de um período.

Estimativa (opcional) determina o valor estimado do juro com cálculo iterativo.

Nas funções do LibreOffice Calc, pode excluir parâmetros marcados como "opcionais" apenas quando não são seguidos por mais parâmetros. Por exemplo, numa função com 4 parâmetros, em que os dois últimos parâmetros são marcados como "opcionais", pode excluir o parâmetro 4 ou os parâmetros 3 e 4, mas não apenas o parâmetro 3.

Qual é a taxa de juro constante para um período de pagamento de 3 períodos, se forem pagas 10 unidades monetárias regularmente e o valor atual for 900 unidades monetárias.

=TAXA(3;-10;900) = -75,63%. A taxa de juro é 75,63%.

TAXAJUROS

Calcula a taxa de juro anual resultante da compra de um título (ou outo ativo) a um valor de investimento e vendido a um valor de reembolso. Não é pago qualquer juro.

INTRATE(Settlement; Maturity; Investment; Redemption [; Basis])

liquidação é a data de liquidação do título.

vencimento corresponde à data de vencimento do título.

investimento corresponde ao preço de compra.

reembolso corresponde ao preço de venda.

Uma pintura é adquirida a 1990-01-15 por 1 milhão e vendida em 2002-05-05 por 2 milhões. A base de cálculo é diária (base = 3). Qual é valor médio do juro anual?

=TAXAJUROS("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) devolve 8,12%.

VF

Devolve o valor futuro de um investimento com base em pagamentos periódicos e constantes e com uma taxa de juro constante (valor futuro).

FV(Rate; NPer; Pmt [ ; [ PV ] [ ; Type ] ])

taxa é a taxa de juro por período.

nper é o número total de períodos de pagamento do investimento.

Pgto corresponde à anuidade paga regularmente por período.

va (opcional) é o valor atual de um investimento.

tipo (opcional) define se o pagamento é devido no início ou final de um período.

Nas funções do LibreOffice Calc, pode excluir parâmetros marcados como "opcionais" apenas quando não são seguidos por mais parâmetros. Por exemplo, numa função com 4 parâmetros, em que os dois últimos parâmetros são marcados como "opcionais", pode excluir o parâmetro 4 ou os parâmetros 3 e 4, mas não apenas o parâmetro 3.

Qual é o valor no final de um investimento se a taxa de juro for 4% e o período de pagamento for dois anos, com um pagamento periódico de 750 unidades monetárias. O valor atual do investimento é de 2500 unidades monetárias.

=vf(4%;2;750;2500) = -4234,00 unidades monetárias. O valor futuro do investimento é 4234,00 unidades monetárias.

VFPLANO

Devolve o valor futuro de um capital inicial após a aplicação de uma série de taxas de juro compostas.

VFPLANO(capital; plano)

Capital corresponde ao capital de arranque.

plano é a matriz de taxas de juro. Por exemplo, o intervalo H3:H5 ou uma Lista.(consulte o exemplo).

Foram investidas 1000 unidades monetárias em três anos. As taxas de juro foram 3%, 4% e 5% por ano. Qual é o valor futuro no final dos três anos?

=VFPLANO(1000;{0.03;0.04;0.05}) resulta em 1124,76.

XTIR

Calcula a taxa de rendimento interna de uma lista de pagamentos que ocorrem em datas diferentes. O cálculo tem por base os 365 dias do ano, ignorando os anos bissextos.

Se os pagamentos ocorrerem em intervalos regulares, utilize a função TIR.

XIRR(Values; Dates [; Guess])

valores e datas são, respetivamente, os valores que correspondem ao plano de pagamentos e as datas que correspondem a esse plano. O primeiro par de datas define o início do plano de pagamentos. Todos os outros valores de data têm de ser posteriores, mas não necessariamente por uma ordem específica. O conjunto de valores tem de conter, pelo menos, um valor negativo e um valor positivo (pagamentos e recebimentos).

estimativa (opcional) é a estimativa que pode ser introduzida para a taxa de rendimento interna. O padrão é 10%.

Calculation of the internal rate of return for the following five payments (dates are in ISO 8601 format):

	A	B	C
1	2001-01-01	-10000	Received
2	2001-02-01	2000	Deposited
3	2001-03-15	2500
4	2001-05-12	5000
5	2001-08-10	1000

=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) returns 0.1828 or 18.28%.

XVAL

Calcula o valor do capital (valor atual líquido) de uma lista de pagamentos que ocorrem em várias datas. O cálculo é efetuado tendo por base os 365 dias do ano, ignorando os anos bissextos.

Se os pagamentos ocorrerem em intervalos irregulares, utilize a função VAL.

XVAL(taxa; valores; datas)

taxa é a taxa de rendimento interna dos pagamentos.

valores e datas são, respetivamente, os valores que correspondem ao plano de pagamentos e as datas que correspondem a esse plano. O primeiro par de datas define o início do plano de pagamentos. Todos os outros valores de data têm de ser posteriores, mas não necessariamente por uma ordem específica. O conjunto de valores tem de conter, pelo menos, um valor negativo e um valor positivo (pagamentos e recebimentos).

Cálculo do valor atual líquido dos cinco pagamentos indicados acima para uma taxa de rendimento interna aparente de 6%.

=XVAL(0,06;B1:B5;A1:A5) devolve 323,02.

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