Pénzügyi függvények - harmadik rész
COUPDAYBS
Egy kamat- vagy osztalékszelvény-periódus kezdetétől a kifizetés időpontjáig összeszámolja a napokat.
COUPDAYBS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával hány nap ez?
A =COUPDAYBS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 71.
COUPDAYS
A kifizetés időpontját tartalmazó aktuális kamatperiódus hosszát adja meg napokban.
COUPDAYS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával hány napból áll a kifizetési dátumot tartalmazó kamatozási időszak?
A =COUPDAYS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 181.
COUPDAYSNC
A kifizetés időpontjától kezdve összeszámolja a napokat a legközelebbi kamatfizetés napjáig.
COUPDAYSNC(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával hány nap van még hátra a következő kamatfizetésig?
A =COUPDAYSNC("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 110.
COUPNCD
Eredményül a kifizetési dátumot követő első kamatfizetési dátumot adja. Az eredményt dátumként formázza.
COUPNCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával mikorra esik a következő kamatfizetés?
A =COUPNCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 2001-05-15.
COUPNUM
A kifizetés és a lejárat időpontja között kifizetendő szelvények számát adja eredményül.
COUPNUM(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával hány kamatfizetési nap létezik?
A =COUPNUM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 2.
COUPPCD
Eredményül a kifizetési dátumot megelőző kamatfizetési dátumot adja. Az eredményt formázza dátumként.
COUPPCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Egy értékpapír vásárlási dátuma: 2001. 01. 25.; az esedékesség dátuma: 2001. 11. 15. A kamatok félévente kerülnek kifizetésre (vagyis a gyakoriság 2). Napiegyenleg-számítás (3-as alap) felhasználásával mikorra esett a vásárlást megelőző kamatfizetés?
A = COUPPCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) eredménye 2000-11-15.
FVSCHEDULE
Periodikusan változó kamatlábak esetén a kezdőtőke felhalmozott értékét számítja ki.
FVSCHEDULE(tőke; kamattáblázat)
A tőke a kezdőtőke.
A kamattáblázat kamatlábak sorozata például tartományként (H3:H5) vagy listaként megadva (lásd a példát).
This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.
1000 pénzegység került befektetésre, három évre. Az éves kamatlábak rendre 3%, 4% és 5%. Milyen magas az érték három év után?
Az =FVSCHEDULE(1000;{0,03;0,04;0,05}) képlet eredménye 1124,76.
INTRATE
Kiszámítja az éves kamatlábat, ha egy értékpapír (vagy egyéb tétel) megvásárlásra kerül egy adott befektetési értéken, majd eladásra kerül egy visszaváltási értéken. Kamat nem kerül kifizetésre.
INTRATE(Settlement; Maturity; Investment; Redemption [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az a dátum, amely napon az értékpapír eladásra kerül.
A befektetés a vásárlási ár.
A visszaváltás az értékesítési ár.
1990. 1. 15-én 1 millióért megvásárol egy festményt, majd eladja 2002. 5. 5-én 2 millióért. Mindez napiegyenleg-számítás felhasználásával (3-as alap) történik. Milyen magas az átlagos éves kamatszint?
Az =INTRATE("1990/1/15"; "2002/5/5"; 1000000; 2000000; 3) eredményül 8,12%-ot ad.
JBÉ
Egy befektetés jövőbeli értékét számítja ki, ismétlődő állandó kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul (jövőérték).
FV(Rate; NPer; Pmt [ ; [ PV ] [ ; Type ] ])
A kamatláb az időszakos kamatláb.
Az időszakok_száma az időszakok összesített száma (kifizetési időszak).
A részlet az időszakonként rendszeresen fizetett járadék.
A jelenérték (opcionális) a (jelen) pénzértéke egy befektetésnek.
A típus (opcionális) megadja, hogy a kifizetés az időszak végén, vagy az elején esedékes.
A LibreOffice Calc függvényekben az opcionálisként jelölt paraméterek csak akkor hagyhatók el, ha nem következik paraméter. Például egy négy paramétert tartalmazó függvényben, ahol az utolsó két paraméter opcionálisként van jelölve, elhagyhatja a 4. paramétert vagy a 3. és 4. paramétert, de a 3. paramétert önmagában nem hagyhatja ki.
Milyen magas a befektetés értéke a futamidő végén, ha a kamatláb 4%, a fizetési időszak pedig két év, 750 pénzegység értékű időszakos fizetésekkel? A befektetés jelen értéke 2500 pénzegység.
A =JBÉ(4%;2;750;2500) = -4234,00 pénzegység. A befektetés végén az érték 4234,00 pénzegység.
MR
A kamatlábat számítja ki egy befektetés profitjából (hozamából).
MR(időszakok_száma; jelenérték; jövőérték)
Az időszakok_száma a kamatláb kiszámításához szükséges időszakok száma.
A jelenérték a jelenlegi érték. A készpénzérték a készpénzletét vagy a természetbeni juttatás aktuális készpénzértéke. Letétértékként pozitív értéket kell megadni. A letétérték nem lehet 0, illetve <0
A jövőérték meghatározza, hogy milyen pénzértéket szeretne elérni a letéttel.
Számolja ki a kamatlábat négy időszakra (évre) és 7500 pénzegységnyi pénzértékkel, ha a jövőbeli érték 10000 pénzegység.
=MR(4;7500;10000) = 7,46 %
A kamatlábnak 7,46%-nak kell lennie, hogy a 7500 pénzegységből 10000 legyen.
ODDFPRICE
Egy, a futamidő elején töredékidőszakos értékpapír névértékének 100 pénzegységre eső árát számítja ki.
ODDFPRICE(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A kibocsátás az értékpapír kibocsátásának dátuma.
Az első_kamat az értékpapír első kamatfizetési dátuma.
A kamatláb az éves kamatláb.
A hozam az értékpapír éves hozama.
A visszaváltás az értékpapír visszaváltási értéke 100 egységnyi névértékre vonatkoztatva.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
ODDFYIELD
Kiszámítja egy, a futamidő elején töredékidőszakos értékpapír hozamát.
ODDFYIELD(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
A kibocsátás az értékpapír kibocsátásának dátuma.
Az első_kamat az értékpapír első kamatfizetési dátuma.
A kamatláb az éves kamatláb.
Az érték az értékpapír értéke.
A visszaváltás az értékpapír visszaváltási értéke 100 egységnyi névértékre vonatkoztatva.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
ODDLPRICE
Egy, a futamidő végén töredékidőszakos értékpapír névértékének 100 pénzegységre eső árát számítja ki.
ODDLPRICE(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
Az utolsó_kamat az értékpapír utolsó kamatfizetési dátuma.
A kamatláb az éves kamatláb.
A hozam az értékpapír éves hozama.
A visszaváltás az értékpapír visszaváltási értéke 100 egységnyi névértékre vonatkoztatva.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Kifizetés dátuma: 1999. február 7., esedékesség dátuma: 1999. június 15., utolsó kamat: 1998. október 15., kamatláb: 3,75 százalék, hozam: 4,05 százalék, visszaváltási érték: 100 pénzegység, kifizetések gyakorisága: félévenként = 2, alap = 0
Az értékpapír értéke az utolsó kifizetés szelvényének egyenetlen dátumával a következőképpen számolható:
Az =ODDLPRICE("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) képlet eredménye 99,87829.
ODDLYIELD
Kiszámítja egy, a futamidő végén töredékidőszakos értékpapír hozamát.
ODDLYIELD(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])
A kifizetés az értékpapír vásárlásának dátuma.
Az esedékesség az értékpapír esedékességének (lejáratának) dátuma.
Az utolsó_kamat az értékpapír utolsó kamatfizetési dátuma.
A kamatláb az éves kamatláb.
Az érték az értékpapír értéke.
A visszaváltás az értékpapír visszaváltási értéke 100 egységnyi névértékre vonatkoztatva.
A gyakoriság a kamatfizetések száma évente (1, 2 vagy 4).
Kifizetés dátuma: 1999. április 20., esedékesség dátuma: 1999. június 15., utolsó kamat: 1998. október 15., kamatláb: 3,75 százalék, érték: 99,875 pénzegység, visszaváltási érték: 100 pénzegység, kifizetések gyakorisága: félévenként = 2, alap: = 0
Azon értékpapír hozama, amelynek az utolsó kifizetésének dátuma egyenetlen, a következőképpen számolható ki:
Az =ODDLYIELD("1999-04-20";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375; 99,875;100;2;0) képlet eredménye 0,044873 vagy 4,4873%.
PER.SZÁM
A törlesztési időszakok számát adja meg ismert, adott nagyságú állandó törlesztőrészletek és állandó kamatláb mellett.
NPER(Rate; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; Type ] ])
A kamatláb az időszakos kamatláb.
A részlet az időszakonként hagyományosan fizetett járadék.
A jelenérték a kifizetések jelenértéke.
A jövőérték (opcionális) a jövőbeli érték, amelyet az időszakos kifizetések végén érhet el.
A típus (opcionális) megadja, hogy a kifizetés az időszak végén, vagy az elején esedékes.
A LibreOffice Calc függvényekben az opcionálisként jelölt paraméterek csak akkor hagyhatók el, ha nem következik paraméter. Például egy négy paramétert tartalmazó függvényben, ahol az utolsó két paraméter opcionálisként van jelölve, elhagyhatja a 4. paramétert vagy a 3. és 4. paramétert, de a 3. paramétert önmagában nem hagyhatja ki.
Hány kifizetési időszakot takar egy olyan kifizetési időszak, amely 6%-os periodikus kamatlábbal, 153,75 pénzegységnyi periodikus kifizetéssel és 2600 pénzegységnyi jelenértékkel rendelkezik.
A =PER.SZÁM(6%;153,75;2600) = -12,02. A kifizetési időszak 12,02 időszakot fed le.
RRÉSZLET
Kiszámítja a rendszeres befizetésekkel és állandó kamatlábbal tett befektetés periodikus törlesztését.
IPMT(Rate; Period; NPer; PV [; FV [; Type]])
A kamatláb az időszakos kamatláb.
Az időszak az az időszak, amelyre a kamatos kamat kiszámításra kerül. Ha a kamatos kamatot az utolsó időszakra számítja akkor időszak=időszakok_száma.
Az időszakok_száma a kifizetési időszakok összesített száma, ahol járadék fizetése történik.
A jelenérték az aktuális készpénzérték a fizetések sorrendjében.
A jövőérték (opcionális) az időszakok végén elérni kívánt érték (jövőérték).
A típus a törlesztőrészletek esedékességének dátuma.
Milyen magas a kamatláb az ötödik időszak (év) során, ha az állandó kamatláb 5% és a készpénzérték 15000 pénzegység? Az időszakos fizetés hét év.
=RRÉSZLET(5%;5;7;15000) = -352,97 pénzegység. Az összetett kamat az ötödik időszakban (évben) 352,97 pénzegység.
RÁTA
Egy évjáradék periódusra eső állandó kamatlábát adja eredményül.
RATE(NPer; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; [ Type ] [ ; Guess ] ] ])
Az időszakok_száma az összes időszak, amelyben kifizetéseket bonyolít le (kifizetési időszak).
A részlet a konstans kifizetés, amelyet kifizetett az összes időszakban.
A jelenérték a kifizetési sorozat készpénzértéke.
A jövőérték (opcionális) a jövőbeli érték, amelyet az időszakos kifizetések végén ér el.
A típus (opcionális) az időszakos kifizetés esedékességének dátuma: az adott időszak elején vagy a végén.
A becslés (opcionális) iteratív számítással meghatározza a kamat becsült értékét.
A LibreOffice Calc függvényekben az opcionálisként jelölt paraméterek csak akkor hagyhatók el, ha nem következik paraméter. Például egy négy paramétert tartalmazó függvényben, ahol az utolsó két paraméter opcionálisként van jelölve, elhagyhatja a 4. paramétert vagy a 3. és 4. paramétert, de a 3. paramétert önmagában nem hagyhatja ki.
Mennyi a konstans kamatláb értéke, ha a kifizetési időszakok száma 3, 10 pénzegységet fizet rendszeresen és a jelenérték 900 pénzegység.
=RÁTA(3;-10;900) = -75,63% A kamatláb ezért 75,63%.
XIRR
Kiszámítja a belső megtérülési rátát egy olyan kifizetési listára, amely különböző dátumokhoz kapcsolódó kifizetéseket tartalmaz. A számítás 365 napos évet számol, és nem veszi figyelembe a szökőéveket.
Ha a kifizetések normál intervallumoknál esedékesek, akkor használja a BMR függvényt.
XIRR(értékek; dátumok [; becslés])
Az értékek és a dátumok a kifizetések és a dátumok sorozata. Az első dátumpár a kifizetési terv kezdeti időpontját jelöli. Az összes többi dátumnak későbbinek kell lennie, de nem kell rendezettnek lenniük. Az értékek sorozatának legalább egy pozitív és egy negatív számot kell tartalmaznia (bevétel és letét).
A becslés (opcionális) a belső megtérülési rátára vonatkozóan megadható becslés. Az alapértelmezés 10%.
This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.
Calculation of the internal rate of return for the following five payments (dates are in ISO 8601 format):
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
2001-01-01 |
-10000 |
Fogadott |
|
2 |
2001-02-01 |
2000 |
Letétbe helyezve |
|
3 |
2001-03-15 |
2500 |
|
|
4 |
2001-05-12 |
5000 |
|
|
5 |
2001-08-10 |
1000 |
=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) returns 0.1828 or 18.28%.
XNPV
Kiszámítja a tőkeértéket (nettó jelenértéket) a különböző napokon végrehajtott kifizetések listájára vonatkozóan. A számítás 365 napos évet számol, és nem veszi figyelembe a szökőéveket.
Ha a kifizetések rendszeres időközönként történnek, akkor használja az NMÉ függvényt.
XNPV(kamatláb; értékek; dátumok)
A kamatláb a kifizetések belső megtérülési rátája.
Az értékek és a dátumok a kifizetések és a dátumok sorozata. Az első dátumpár a kifizetési terv kezdeti időpontját jelöli. Az összes többi dátumnak későbbinek kell lennie, de nem kell rendezettnek lenniük. Az értékek sorozatának legalább egy pozitív és egy negatív számot kell tartalmaznia (bevétel és letét).
Calculation of the net present value for the above-mentioned five payments for a national internal rate of return of 6%.
Az =XNPV(0,06;B1:B5;A1:A5) képlet eredménye 323,02.
ÉCSRI
Egy tárgyi eszköz értékcsökkenését számítja ki egy adott vagy egy részidőszakra vonatkozóan, a változó csökkenő amortizáció alkalmazásával.
VDB(Cost; Salvage; Life; Start; End [; Factor [; NoSwitch]])
A költség a tárgyi eszköz kezdeti értéke.
A maradványérték az eszköz értéke az értékcsökkenés végén.
A leírási_idő a tárgyi eszköz amortizációjának időtartama.
A kezdet az értékcsökkenés kezdete. A kezdetet és az időtartamot azonos dátumegységben kell megadni.
A záróérték az amortizáció vége.
A faktor (opcionális) az értékcsökkenési faktor. A faktor = 2 esetén: értékcsökkenés kettős leírással.
NoSwitchis an optional parameter. NoSwitch = 0 (default) means a switch to linear depreciation. In NoSwitch = 1 no switch is made.
A LibreOffice Calc függvényekben az opcionálisként jelölt paraméterek csak akkor hagyhatók el, ha nem következik paraméter. Például egy négy paramétert tartalmazó függvényben, ahol az utolsó két paraméter opcionálisként van jelölve, elhagyhatja a 4. paramétert vagy a 3. és 4. paramétert, de a 3. paramétert önmagában nem hagyhatja ki.
Mennyi az amortizációs időszakra vetített kétszeres gyorsaságú amortizációs mérleg, ha a költség 35000 pénzegység és az amortizáció végén az érték 7500 pénzegység. Az amortizációs időszak 3 év. Az amortizáció a 10. és a 20. időszak között lesz kiszámítva.
=ÉCSRI(35000;7500;36;10;20;2) = 8603,80 pénzegység. A 10–20. időszakok közti időszakra számított értékcsökkenés 8603,80 pénzegység.