Rahandusfunktsioonid, 2. osa

Tagasi rahandusfunktsioonide 1. osa juurde

Edasi rahandusfunktsioonide 3. osa juurde

CUMIPMT

Arvutab kumulatiivsed intressimaksed ehk koguintressi konstantsel intressimääral põhineva investeeringu korral.

CUMIPMT(intressimäär; NPer; PV; S; E; tüüp)

Intressimäär on perioodide intressimäär.

NPer on perioodide koguarvuga makseperiood. NPer võib olla ka mittetäisarvuline väärtus.

PV on nüüdisväärtus maksete jadas.

S on esimene periood.

E on viimane periood.

Tüüp tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu.

Millised on intressimaksed, kui aastaintressimäär on 5,5%, makseperiood (igakuiste maksetega) on kaks aastat ja nüüdisväärtus on 5000 rahaühikut? Algusperiood on 4. ja lõpp-periood on 6. periood. Maksetähtaeg on iga perioodi alguses.

=CUMIPMT(5,5%/12;24;5000;4;6;1) = -57,54 rahaühikut. Intressimaksed vahemikus 4. kuni 6. periood on 57,54 rahaühikut.

CUMIPMT_ADD

Arvutab perioodi akumuleeritud intressi.

CUMIPMT_ADD(intressimäär; NPer; PV; algusperiood; lõpp-periood; tüüp)

Intressimäär on perioodide intressimäär.

NPer on makseperioodide arv kokku. Määr ja NPer peavad olema samas ühikus ehk mõlemad tuleb arvutada kas aasta- või kuupõhiselt.

PV on nüüdisväärtus.

Algusperiood on esimene makseperiood..

Lõpp-periood on viimane makseperiood.

Tüüp on makse tähtaeg iga perioodi lõpus (tüüp = 0) või perioodi alguses (tüüp = 1).

Kasutaja võtab pangast maja tagatisel järgmise hüpoteeklaenu.

Määr: 9,00 protsenti aastas (9% / 12 = 0,0075), kestus: 30 aastat (NPer = 30 * 12 = 360), PV: 125 000 rahaühikut.

Kui palju intresse tuleb maksta hüpoteeklaenu teisel aastal (ehk perioodidel 13 kuni 24)?

=CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) tagastab -11135,23.

Kui palju intressi pead sa maksma esimesel kuul?

=CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) tagastab -937,50.

CUMPRINC

Tagastab konstantse intressimääraga investeeringuperioodi jooksul makstud kumulatiivse intress.

CUMPRINC(intressimäär; NPer; PV; S; E; tüüp)

Intressimäär on perioodide interssimäär.

NPer on perioodide koguarvuga makseperiood. Nper võib olla ka mittetäisarvuline väärtus.

PV on nüüdisväärtus maksete jadas.

S on esimene periood.

E on viimane periood.

Tüüp tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu.

Milline on maksesumma, kui aastaintressimäär on 5,5% ja periood on 36 kuud? Nüüdisväärtus on 15 000 rahaühikut. Maksesumma arvutatakse 10. ja 18. perioodi vahel. Tähtaeg on perioodi lõpus.

=CUMPRINC(5,5%/12;36;15000;10;18;0) = -3669,74 rahaühikut. Maksete summa 10. kuni 18. perioodini on 3669,74 rahaühikut.

CUMPRINC_ADD

Arvutab laenu kumulatiivse tagatise perioodi jooksul.

CUMPRINC_ADD(intressimäär; NPer; PV; algusperiood; lõpp-periood; tüüp)

Intressimäär on perioodide intressimäär.

NPer on makseperioodide arv kokku. Määr ja NPer peavad viitama samale ühikule ja seega tuleb mõlemad arvutada kas aasta- või kuupõhiselt.

PV on nüüdisväärtus.

Algusperiood on esimene makseperiood.

Lõpp-periood on viimane makseperiood.

Tüüp on makse tähtaeg iga perioodi lõpus (tüüp = 0) või perioodi alguses (tüüp = 1).

Kasutaja võtab pangast maja tagatisel järgmise hüpoteeklaenu.

Määr: 9,00 protsenti aastas (9% / 12 = 0,0075), kestus: 30 aastat (makseperioodid = 30 * 12 = 360), NPV: 125 000 rahaühikut.

Kui palju tuleb tagasi maksta hüpoteeklaenu teisel aastal (ehk perioodidel 13 kuni 24)?

CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) tagastab -934,1071

Esimesel kuul tuleb tagasi maksta järgmine summa:

CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) tagastab -68,27827

DOLLARDE

Teisendab kümnendmurruna esitatud pakkumise kümnendarvuks.

DOLLARDE(dollar murdarvuna; murd)

Dollar murdarvuna on kümnendmurruna esitatud arv.

Murd on täisarv, mida kasutatakse kümnendmurru nimetajana.

=DOLLARDE(1,02;16) tähendab 1 ja 2/16. See annab vastuseks 1,125.

=DOLLARDE(1,1;8) tähendab 1 ja 1/8. See annab vastuseks 1,125.

DOLLARFR

Teisendab kümnendarvuna esitatud pakkumise segaarvuks.

DOLLARFR(dollar kümnendarvuna; murd)

Dollar kümnendarvuna on kümnendarv.

Murd on täisarv, mida kasutatakse kümnendmurru nimetajana.

=DOLLARFR(1,125;16) teisendatakse kuueteistkümnendikeks. Tulemus on 1,02 ehk 1 pluss 2/16.

=DOLLARFR(1,125;8) teisendatakse kaheksandikeks. Tulemus on 1,1 ehk 1 pluss 1/8.

MDURATION

Arvutab fikseeritud intressiga väärtpaberi modifitseeritud Macauley kestuse aastates.

MDURATION(Settlement; Maturity; Coupon; Yield; Frequency [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Kupongimäär on aastase intressimäära nimiväärtus (kupongimäär)

Tulusus on väärtpaberi aastane tulusus.

Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).

Väärtpaber soetati 1.1.2001, tähtaeg on 1.1.2006. Intressimäära nimiväärtus on 8%. Tulusus on 9.0%. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Kui pikk on modifitseeritud kestus, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?

=MDURATION("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0.08; 0.09; 2; 3) returns 4.02 years.

MIRR

Arvutab investeeringute jada modifitseeritud sisemise tulumäära.

MIRR(väärtused; investeering; investeeringuintress)

Väärtused on nende lahtrite massiiv või lahtriviide, mille sisu vastab maksetele.

Investeering on investeeringute intressimäär (massiivi negatiivsed väärtused).

Investeeringuintress on taasinvesteeringu intressimäär (massiivi positiivsed väärtused).

Juhul, kui lahtrite sisu on järgmine: A1 = -5, A2 = 10, A3 = 15 ja A4 = 8, investeeringu väärtus on 0,5 ja taasinvesteeringu väärtus on 0,1, on tulemuseks 94,16%.

NOMINAL

Arvutab aasta intressi nominaalmäära, võttes aluseks efektiivmäära ja liitperioodide arvu aastas.

NOMINAL(efektiivmäär; NPerA)

Efektiivmäär on tegelik intressimäär.

NPerA on regulaarsete intressimaksete arv aastas.

Milline on aasta nominaalintress, kui efektiivne intressimäär on 13,5% ja aastas tehakse kaksteist makset?

=NOMINAL(13,5%;12) = 12,73%. Intressimäära nimiväärtus aasta kohta on 12,73%.

NOMINAL_ADD

Arvutab aasta intressi nominaalmäära, võttes aluseks efektiivmäära ja intressimaksete arvu aastas.

NOMINAL_ADD(efektiivmäär; NPerA)

Efektiivmäär on tegelik intressimäär.

NPerA on intressimaksete arv aastas.

Milline on intressi nominaalmäär, kui intressi efektiivmäär on 5,3543% ja maksed tehakse kord kvartalis?

=NOMINAL_ADD(5,3543%;4) tagastab 0,0525 või 5,25%.

NPV

Returns the present value of an investment based on a series of periodic cash flows and a discount rate. To get the net present value, subtract the cost of the project (the initial cash flow at time zero) from the returned value.

If the payments take place at irregular intervals, use the XNPV function.

NPV(Rate; Number 1 [; Number 2 [; … [; Number 254]]])

Määr on perioodi diskontomäär.

What is the net present value of periodic payments of 10, 20 and 30 currency units with a discount rate of 8.75%. At time zero the costs were paid as -40 currency units.

=NPV(8,75%;10;20;30) = 49,43 rahaühikut. Puhasnüüdisväärtus on tagastatud väärtus miinus algmaksumus (40 rahaühikut) ehk seega 9,43 rahaühikut.

PDURATION

Arvutab investeeringu soovitud väärtuse saavutamiseks kuluva perioodide arvu.

PDURATION(Rate; PV; FV)

Intressimäär on konstant. Intressimäär arvutatakse terve kestuse (kestuse perioodi) kohta. Intressimäär perioodi kohta arvutatakse intressimäära jagamisel arvutatud kestusega. Annuiteedi sisemine määr tuleb sisestada kujul Intressimäär/12.

PV on nüüdisväärtus (ajaldatud väärtus). Maksumus sularahas on sularaha sissemakse või mitterahalise diskonto praegune rahaline väärtus. Sissemakse väärtusena tuleb sisestada positiivne väärtus; sissemakse ei tohi olla 0 ega <0.

FV on eeldatav väärtus. Tulevikuväärtus määratleb deposiidi (sissemakse) soovitud (tulevase) väärtuse.

Kui intressimäär on 4,75%, nüüdisväärtus 25 000 rahaühikut ja tulevikuväärtus 1 000 000 rahaühikut, tagastatakse kestusena 79,49 makseperioodi. Perioodimakse on tulevikuväärtuse ja kestuse jagatis ehk käesoleval juhul 1 000 000/79,49=12 850,20.

PMT

Tagastab annuiteedi perioodilise makse konstantse intressimäära puhul.

PMT(Rate; NPer; PV [ ; [ FV ] [ ; Type ] ])

Intressimäär on perioodide intressimäär.

NPer on perioodide koguarv, mille jooksul annuiteeti makstakse.

PV on makse nüüdisväärtus (rahaline väärtus) maksete jadas.

FV (mittekohustuslik) on soovitud väärtus (tulevikuväärtus) pärast viimase regulaarse makse tegemist.

Tüüp (mittekohustuslik) tähistab makse sooritamise aega. Tüüp = 1 tähendab, et makse tehakse perioodi alguses, ja tüüp = 0 (vaikeväärtus), et makse tehakse perioodi lõpus.

LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.

Millised on perioodimaksed, kui aasta intressimäär on 1,99%, makseaeg on 3 aastat ja nüüdisväärtus on 25 000 rahaühikut? 36 kuud moodustavad 36 makseperioodi ja ühe makseperioodi intressimäär on 1,99%/12.

=PMT(1,99%/12;36;25000) = -715,96 rahaühikut. Perioodiline kuumakse on seega 715,96 rahaühikut.

PPMT

Tagastab antud perioodi kohta investeeringu algsumma makse, mis põhineb perioodilistel ja konstantsetel maksetel ning konstantsel intressimääral.

PPMT(Rate; Period; NPer; PV [ ; FV [ ; Type ] ])

Intressimäär on perioodide intressimäär.

Periood määratleb perioodi, mille jaoks amortisatsiooni arvutatakse. Esimene periood on 1 ja viimane NPer.

NPer on perioodide koguarv, mille jooksul annuiteeti makstakse.

PV on makse nüüdisväärtus maksete jadas.

FV (mittekohustuslik) on soovitud tulevikuväärtus.

Tüüp (mittekohustuslik) tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu.

LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.

Kui suur on perioodiline kuumakse, kui aastaintressimäär on 8,75% ja periood on kolm aastat? Nüüdisväärtus on 5000 rahaühikut ja makse tehakse alati perioodi alguses. Tulevikuväärtus on 8000 rahaühikut.

=PPMT(8.75%/12;1;36;5000;8000;1) = -350,99 rahaühikut.

PRICE

Arvutab fikseeritud intressiga väärtpaberi, mille nimiväärtus on 100 rahaühikut, turuväärtuse prognoositud tulususe alusel.

PRICE(Settlement; Maturity; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Intressimäär on aastaintressi nimiväärtus (kupongimäär).

Tulusus on väärtpaberi aastane tulusus.

Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.

Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).

Väärtpaber soetati 15.02.1999, tähtaeg on 15.11.2007. Intressimäära nimiväärtus on 5,75%. Tulusus on 6,5%. Tagatisväärtus on 100 rahaühikut. Intressi makstakse kord poolaastas (sagedus on 2). Kui arvutamise alus on 0, on hind järgmine:

=PRICE("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0.0575; 0.065; 100; 2; 0) returns 95.04287.

PRICEDISC

Arvutab ilma intressita väärtpaberi hinna 100 rahaühiku nimiväärtuse kohta.

PRICEDISC(Settlement; Maturity; Discount; Redemption [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Diskonto on diskontomäär protsentides väärtpaberi soetamisel.

Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.

Väärtpaber on soetatud 15.02.1999, tähtaeg on 01.03.1999. Diskontomäär on 5,25%. Tagatisväärtus on 100. Kui arvutuse aluseks on 2, on hinna diskonto järgmine:

=PRICEDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0.0525; 100; 2) returns 99.79583.

PRICEMAT

Arvutab sellise väärtpaberi hinna 100 rahaühiku nimiväärtuse kohta, mille intressid makstakse tähtajal.

PRICEMAT(Settlement; Maturity; Issue; Rate; Yield [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Emissioon on väärtpaberi väljaandmise kuupäev.

Intressimäär on väärtpaberi intressimäär emissiooni kuupäeval.

Tulusus on väärtpaberi aastane tulusus.

Arvelduspäev: 15. veebruar 1999, tähtaeg: 13. aprill 1999, emissioonikuupäev: 11. november 1998. Intressimäär: 6,1%, tulusus: 6,1%, alus: 30/360 = 0.

Hind arvutatakse järgnevalt:

=PRICEMAT("1999-02-15";"1999-04-13";"1998-11-11"; 0.061; 0.061;0) returns 99.98449888.

SLN

Tagastab põhivahendi ühtlase amortisatsiooni ühe perioodi kohta. Amortisatsioonisumma on amortisatsiooniperioodi jooksul konstantne.

SLN(maksumus; jääkväärtus; eluiga)

Maksumus on põhivahendi soetusmaksumus.

Jääkväärtus on põhivahendi väärtus pärast tema eluea lõppu.

Eluiga on amortisatsiooniperiood, mis määrab põhivahendi kulumi arvutamise perioodide arvu.

Kontoriseadmed ostuhinnaga 50 000 rahaühikut amortiseeruvad 7 aasta jooksul. Väärtus eluea lõpus on 3500 rahaühikut.

=SLN(50000;3,500;84) = 553,57 rahaühikut. Büroosisustuse igakuine kulum on 553,57 rahaühikut.

TBILLEQ

Arvutab obligatsiooni aastase tulu. Obligatsioon ostetakse arvelduspäeval ja müüakse täieliku nimiväärtusega tähtajal; mõlemad kuupäevad peavad jääma samasse aastasse. Diskonto lahutatakse ostuhinnast.

TBILLEQ(arvelduspäev; tähtaeg; diskonto)

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Diskonto on diskontomäär protsentides väärtpaberi soetamisel.

Arvelduspäev: 31. märts 1999, tähtaeg: 1. juuni 1999, diskontomäär: 9,14 protsenti.

Väärtpaberile vastava obligatsiooni tulu arvutatakse järgmiselt:

=TBILLEQ("1999-03-31";"1999-06-01"; 0.0914) returns 0.094151 or 9.4151 per cent.

TBILLPRICE

Arvutab väärtpaberi hinna 100 rahaühiku kohta.

TBILLPRICE(arvelduspäev; tähtaeg; hind)

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Diskonto on diskontomäär protsentides väärtpaberi soetamisel.

Arvelduspäev: 31. märts 1999, tähtaeg: 1. juuni 1999, diskontomäär: 9,14 protsenti.

Väärtpaberi hind arvutatakse järgnevalt:

=TBILLPRICE("1999-03-31";"1999-06-01"; 0.09) returns 98.45.

TBILLYIELD

Arvutab obligatsiooni tulususe.

TBILLYIELD(arvelduspäev; tähtaeg; hind)

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Hind on võlakirja ostuhind 100 nimiväärtuse rahaühiku kohta.

Arvelduspäev: 31. märts 1999, tähtaeg: 1. juuni 1999, hind: 98,45 rahaühikut.

Väärtpaberi tulusus arvutatakse järgnevalt:

=TBILLYIELD("1999-03-31";"1999-06-01"; 98.45) returns 0.091417 or 9.1417 per cent.

YIELD

Arvutab väärtpaberi tulususe.

YIELD(Settlement; Maturity; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Intressimäär on aastane intressimäär.

Hind on väärtpaberi ostuhind 100 nimiväärtuse rahaühiku kohta.

Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.

Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).

Väärtpaber soetati 15.02.1999, tähtaeg on 15.11.2007. Intressimäär on 5,75%. Tulusus on 9.0%. Hind on 95,04287 rahaühikut 100 nimiväärtuse ühiku kohta. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2) ja alus on 0. Kui kõrge on tulusus?

=YIELD("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0.0575 ;95.04287; 100; 2; 0) returns 0.065 or 6.50 per cent.

YIELDDISC

Arvutab intressi mittekandva väärtpaberi aastase tulususe.

YIELDDISC(Settlement; Maturity; Price; Redemption [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Hindon väärtpaberi ostuhind 100 nimiväärtuse rahaühiku kohta.

Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.

Väärtpaber, mis ei kanna intressi, ostetakse 15.02.1999. Selle tähtaeg on 01.03.1999. Hind on 99,795 rahaühikut 100 rahaühiku nimiväärtuse kohta ja tagatisväärtus on 100 ühikut. Alus on 2. Kui suur on tulusus?

=YIELDDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 99.795; 100; 2) returns 0.052823 or 5.2823 per cent.

YIELDMAT

Arvutab väärtpaberi aastase tulususe, kui väärtpaberi intress makstakse tähtajal.

YIELDMAT(Settlement; Maturity; Issue; Rate; Price [; Basis])

Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.

Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.

Emissioon on väärtpaberi väljaandmise kuupäev.

Intressimäär on väärtpaberi intressimäär emissiooni kuupäeval.

Hindon väärtpaberi ostuhind 100 nimiväärtuse rahaühiku kohta.

Väärtpaber soetati 15.03.1999 ja selle tähtaeg on 03.11.1999. Emissiooni kuupäev oli 08.11.1998. Intressimäär on 6,25%, hind 100,0123 ühikut. Alus on 0. Kui suur on tulusus?

=YIELDMAT("1999-03-15"; "1999-11-03"; "1998-11-08"; 0.0625; 100.0123; 0) returns 0.060954 or 6.0954 per cent.

Tagasi rahandusfunktsioonide 1. osa juurde

Edasi rahandusfunktsioonide 3. osa juurde