Rahandusfunktsioonid, 3. osa
COUPDAYBS
Tagastab päevade arvu väärtpaberi esimese intressimakse kuupäevast kuni arvelduspäevani.
COUPDAYBS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.1.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Mitu päeva on esimesest intressimaksest arvelduspäevani, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPDAYBS("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 71.
COUPDAYS
Tagastab päevade arvu praeguses intressiperioodis, millesse jääb arvelduspäev.
COUPDAYS(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.01.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Kui pikk on see intressiperiood, kuhu jääb arvelduspäev, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPDAYS("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 181.
COUPDAYSNC
Tagastab päevade arvu arvelduspäevast kuni järgmise intressikuupäevani.
COUPDAYSNC(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.01.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Mitu päeva on jäänud järgmise intressimakseni, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPDAYSNC("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 110.
COUPNCD
Tagastab esimese arvelduspäevale järgneva intressipäeva kuupäeva. Tulemus vormindatakse kuupäevana.
COUPNCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.1.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Millal on järgmise intressimakse kuupäev, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPNCD("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 15.05.2001.
COUPNUM
Tagastab kupongide (intressimaksete) arvu arvelduspäeva ja tähtaja vahel.
COUPNUM(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.01.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Kui palju on intressimakse päevi, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPNUM("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 2.
COUPPCD
Tagastab arvelduspäevale eelneva intressipäeva kuupäeva. Tulemus vormindatakse kuupäevana.
COUPPCD(Settlement; Maturity; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Väärtpaber soetati 25.1.2001, tähtaeg on 15.11.2001. Intresse makstakse kord poolaasta jooksul (sagedus on 2). Milline oli soetuseelse intressi kuupäev, kui intressi arvutamisel on aluseks päevane bilanss (alus on 3)?
=COUPPCD("25.01.2001"; "15.11.2001"; 2; 3) tagastab 15.11.2000.
FV
Tagastab investeeringu tulevikuväärtuse perioodiliste konstantsete maksete ja konstantse intressimäära põhjal (tulevikuväärtus).
FV(Rate; NPer; Pmt [ ; [ PV ] [ ; Type ] ])
Intressimäär on perioodide intressimäär.
NPer on perioodide koguarv, mille jooksul makseid sooritatakse (makseperiood).
Pmt on perioodi kohta regulaarselt makstav annuiteet.
PV (mittekohustuslik) on investeeringu maksumus (nüüdisväärtus).
Tüüp (mittekohustuslik) tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu
LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.
Milline on väärtus investeeringu lõpus, kui intressimäär on 4% ja makseperiood on kaks aastat ning perioodiline makse on 750 rahaühikut? Investeeringu nüüdisväärtus on 2500 rahaühikut.
=FV(4%;2;750;2500) = -4234,00 rahaühikut. Väärtus investeeringu lõpus on 4234,00 rahaühikut.
FVSCHEDULE
Arvutab algkapitali akumuleeritud väärtuse perioodiliselt varieeruvate intressimäärade jada korral.
FVSCHEDULE(algsumma; graafik)
Algsumma on algkapital.
Graafik on intressimäärade jada, näiteks H3:H5 või {Loend} (vaata näidet).
This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.
1000 rahaühikut on investeeritud kolmeks aastaks. Intressimäärad olid 3%, 4% ja 5% aastas. Milline on väärtus kolme aasta järel?
=FVSCHEDULE(1000; {0,03; 0,04; 0,05}) tagastab 1124,76.
INTRATE
Arvutab aastaintressimäära, mis on tulemuseks, kui väärtpaber (või mõni muu objekt) ostetakse investeerimisväärtusega ja müüakse tagatisväärtusega. Intresse ei maksta.
INTRATE(Settlement; Maturity; Investment; Redemption [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on kuupäev, mil väärtpaber müüakse.
Hind on ostusumma.
Tagatis on müügihind.
Maal ostetakse 15.01.1990 ühe miljoni eest ja müüakse 05.05.2002 kahe miljoni eest. Arvutamise aluseks on päevane bilanss (alus = 3). Mis on keskmine aastane intressimäär?
=INTRATE("15.01.1990"; "05.05.2002"; 1000000; 2000000; 3) tagastab 8,12%.
IPMT
Arvutab regulaarsete maksete ja konstantse intressimääraga investeeringu perioodilise amortisatsiooni.
IPMT(Rate; Period; NPer; PV [; FV [; Type]])
Intressimäär on perioodide intressimäär.
Periood on periood, mille kohta liitintressi arvutatakse. Kui arvutatakse viimase perioodi liitintressi, siis periood=NPer.
NPer on perioodide koguarv, mille jooksul annuiteeti makstakse.
PV on makse nüüdisväärtus maksete jadas.
FV (mittekohustuslik) on soovitud väärtus (tulevikuväärtus) perioodide lõpus.
Tüüp on perioodiliste maksete tähtaeg.
Milline on intressimäär viienda perioodi (aasta) jooksul, kui konstantne intressimäär on 5% ja maksumus on 15 000 rahaühikut? Perioodiliste maksete kestus on seitse aastat.
IPMT(5%;5;7;15000) = -352,97 rahaühikut. Viienda perioodi (aasta) liitintress on 352,97 rahaühikut.
NPER
Tagastab investeeringu perioodide arvu perioodiliste konstantsete maksete ja konstantse intressimäära põhjal.
NPER(Rate; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; Type ] ])
Intressimäär on perioodide intressimäär.
PMT on igal perioodil makstav konstantne annuiteet.
PV on makse nüüdisväärtus (rahaline väärtus) maksete jadas.
FV (mittekohustuslik) on tulevikuväärtus, mis saavutatakse viimase perioodi lõppemisel.
Tüüp (mittekohustuslik) tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu.
LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.
Mitut makseperioodi hõlmab makseperiood, kui perioodi intressimäär on 6%, perioodimakse on 153,75 rahaühikut ja nüüdisväärtus on 2600 rahaühikut?
=NPER(6%;153,75;2600) = -12,02. Makseperioodi pikkus on 12,02 perioodi.
ODDFPRICE
Arvutab väärtpaberi hinna 100 rahaühiku nimiväärtuse kohta, kui esimene intressikuupäev on ebaregulaarne.
ODDFPRICE(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Emissioon on väärtpaberi väljaandmise kuupäev.
Esimene intress on väärtpaberi esimese intressi kuupäev.
Intressimäär on aastane intressimäär.
Tulusus on väärtpaberi aastane tulusus.
Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
ODDFYIELD
Arvutab väärtpaberi tulususe, kui esimene intressikuupäev on ebaregulaarne.
ODDFYIELD(Settlement; Maturity; Issue; FirstCoupon; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Emissioon on väärtpaberi väljaandmise kuupäev.
Esimene intress on väärtpaberi esimese intressi kuupäev.
Intressimäär on aastane intressimäär.
Hind on väärtpaberi hind.
Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
ODDLPRICE
Arvutab väärtpaberi hinna 100 rahaühiku nimiväärtuse kohta, kui viimane intressikuupäev on ebaregulaarne.
ODDLPRICE(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Yield; Redemption; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Viimane intress on väärtpaberi viimase intressi kuupäev.
Intressimäär on aastane intressimäär.
Tulusus on väärtpaberi aastane tulusus.
Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Arvelduspäev: 7. veebruar 1999, tähtaeg: 15. juuni 1999, viimane intress: 15. oktoober 1998. Intressimäär: 3,75 protsent, tulusus: 4,05 protsenti, tagatisväärtus: 100 rahaühikut, maksete sagedus: kord poolaastas = 2, alus: = 0
Ebaregulaarse viimase intressikuupäevaga väärtpaberi 100 rahaühiku nimiväärtuse hind arvutatakse järgmise valemiga:
=ODDLPRICE("07.02.1999";"15.06.1999";"15.10.1998"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) tagastab 99,87829.
ODDLYIELD
Arvutab väärtpaberi tulususe, kui viimane intressikuupäev on ebaregulaarne.
ODDLYIELD(Settlement; Maturity; LastInterest; Rate; Price; Redemption; Frequency [; Basis])
Arvelduspäev on väärtpaberi soetamise kuupäev.
Tähtaeg on väärtpaberi aegumise kuupäev.
Viimane intress on väärtpaberi viimase intressi kuupäev.
Intressimäär on aastane intressimäär.
Hind on väärtpaberi hind.
Tagatis on tagatisväärtus 100 nimiväärtuse ühiku kohta.
Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 või 4).
Arvelduspäev: 20. aprill 1999, tähtaeg: 15. juuni 1999, viimane intress: 15. oktoober 1998. Intressimäär: 3,75 protsent, hind: 99,875 rahaühikut, tagatisväärtus: 100 rahaühikut, maksete sagedus: kord poolaastas = 2, alus: = 0
Ebaregulaarse viimase intressikuupäevaga väärtpaberi tulusus arvutatakse järgmiselt:
=ODDLYIELD("20.04.1999";"15.06.1999"; "15.10.1998"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) tagastab 0,044873 ehk 4,4873%.
RATE
Tagastab annuiteedi perioodi konstantse intressimäära.
RATE(NPer; Pmt; PV [ ; [ FV ] [ ; [ Type ] [ ; Guess ] ] ])
NPer on perioodide koguarv, mille jooksul makseid sooritatakse (makseperiood).
Pmt on iga perioodi konstantne makse (annuiteet).
PV on makse nüüdisväärtus maksete jadas.
FV (mittekohustuslik) on tulevikuväärtus, milleni jõutakse pärast viimase makse tegemist.
Tüüp (mittekohustuslik) tähistab makse sooritamise aega, kas perioodi algust või lõppu.
Prognoos (mittekohustuslik) määrab intressimäära ennustatava väärtuse iteratiivse arvutuse jaoks.
LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.
Milline on konstantne intressimäär, kui makseperiood on kolm perioodi, regulaarne sissemakse on 10 rahaühikut ja nüüdisväärtus on 900 rahaühikut?
=RATE(3;-10;900) = -75.63% The interest rate is therefore 75.63%.
RRI
Arvutab investeeringu kasumist tuleneva tulumäära.
RRI(P; PV; FV)
P on perioodide arv intressimäära arvutamisel.
PV on nüüdisväärtus (ajaldatud väärtus). Maksumus sularahas on sularaha sissemakse või mitterahalise diskonto praegune rahaline väärtus. Sissemakse väärtusena tuleb sisestada positiivne väärtus; sissemakse ei tohi olla 0 ega <0.
FV määrab sissemakse maksumuseks soovitud summa.
Nelja perioodi (aasta) ja 7500 rahaühiku suuruse nüüdisväärtuse korral tuleb arvutada tagastatav intressimäär, kui tulevikuväärtus on 10 000 rahaühikut.
=RRI(4;7500;10000) = 7,46 %
Intressimäär peab olema 7,46%, et 7500 rahaühikust saaks tulevikus 10 000 rahaühikut.
VDB
Tagastab põhivahendi amortisatsiooni määratud või osalise perioodi kohta, kasutades muutuvat kahaneva bilansi meetodit.
VDB(Cost; Salvage; Life; Start; End [; Factor [; NoSwitch]])
Maksumus on põhivahendi soetusmaksumus.
Jääkväärtus on põhivahendi väärtus pärast tema eluea lõppu.
Eluiga on aeg, mille jooksul põhivahendi amortisatsiooni arvestatakse.
Algus on aeg, millest alates amortisatsiooni arvestatakse. Algus peab olema sisestatud samades ajaühikutes, milles eluiga.
Lõpp on amortisatsiooni arvutamise lõpp.
Faktor (mittekohustuslik) on tegur, mida rakendatakse amortisatsioonimäärale. Faktor=2 puhul on tegu topeltkahaneva amortisatsiooniga.
NoSwitchis an optional parameter. NoSwitch = 0 (default) means a switch to linear depreciation. In NoSwitch = 1 no switch is made.
LibreOffice Calci funktsioonides võib argumendi, mis on märgitud kui "mittekohustuslik", jätta ära ainult siis, kui talle ei järgne enam teisi argumente. Näiteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad märget "mittekohustuslik", võib ära jätta argumendi 4 või argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 üksinda.
Milline on perioodi kahaneva bilansi topeltmääraga amortisatsioon, kui algmaksumus on 35 000 rahaühikut ja väärtus amortisatsiooni lõpus on 7500 rahaühikut? Amortisatsiooniperiood on kolm aastat. Arvutatakse 10. kuni 20. perioodi amortisatsioon.
=VDB(35000;7500;36;10;20;2) = 8603,80 rahaühikut. Amortisatsioon 10. kuni 20. perioodi vahemikku jäävas perioodis on 8603,80 rahaühikut.
XIRR
Arvutab erinevatel kuupäevadel tehtud maksete loendi sisemise tulumäära. Arvutuse aluseks on 365-päevane aasta; liigaastaid ignoreeritakse.
If the payments take place at regular intervals, use the IRR function.
XIRR(Values; Dates [; Guess])
Väärtused ja kuupäevad viitavad maksete jadale ja seostuvate kuupäevaväärtuste jadale. Esimene kuupäevade paar määratleb maksegraafiku alguse. Kõik ülejäänud kuupäevaväärtused peavad olema hilisemad, kuid need ei pea olema järjest. Väärtuste jada peab sisaldama vähemalt ühte negatiivset ja ühte positiivset väärtust (tulud ja sissemaksed).
Prognoos (mittekohustuslik) on ennustatav sisemine tagastusmäär. Vaikeprognoos on 10%.
This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.
Calculation of the internal rate of return for the following five payments (dates are in ISO 8601 format):
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
2001-01-01 |
-10000 |
Received |
|
2 |
2001-02-01 |
2000 |
Deposited |
|
3 |
2001-03-15 |
2500 |
|
|
4 |
2001-05-12 |
5000 |
|
|
5 |
2001-08-10 |
1000 |
=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) returns 0.1828 or 18.28%.
XNPV
Calculates the capital value (net present value) for a list of payments which take place on different dates. The calculation is based on a 365 days per year basis, ignoring leap years.
If the payments take place at regular intervals, use the NPV function.
XNPV(määr; väärtused; kuupäevad)
Määr on maksete sisemine tulumäär.
Väärtused ja kuupäevad viitavad maksete jadale ja seostuvate kuupäevaväärtuste jadale. Esimene kuupäevade paar määratleb maksegraafiku alguse. Kõik ülejäänud kuupäevaväärtused peavad olema hilisemad, kuid need ei pea olema järjest. Väärtuste jada peab sisaldama vähemalt ühte negatiivset ja ühte positiivset väärtust (tulud ja sissemaksed).
Calculation of the net present value for the above-mentioned five payments for a national internal rate of return of 6%.
=XNPV(0,06; B1:B5; A1:A5) tagastab 323,02.