Funciones financieres, Parte Unu
Esta categoría contién les funciones matemátiques de finances de LibreOffice Calc.
AMORTIZ.LIN
Calcula l'importe de la depreciación nun períodu de lliquidación en forma d'amortización llinial. Si l'activu fixu adquirir mientres el períodu de lliquidación, tener en cuenta l'importe proporcional de la depreciación.
AMORLINC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate [; Basis])
Costo significa'l costo d'alquisición.
FechaDeCompra ye la fecha de l'alquisición.
PrimerPeriodo ye la fecha de vencimientu del primer periodu de lliquidación.
Salvamentu ye'l valor de salvamentu del activu de capital a la fin de la vida d'amortización.
Periodu ye'l periodu de lliquidación a considerar.
Tasa ye la tasa d'amortización.
An asset was acquired on 2020-02-01 at a cost of 2000 currency units. The end date of the first settlement period was 2020-12-31. The salvage value of the asset at the end of its depreciable life will be 10 currency units. The rate of depreciation is 0.1 (10%) and the year is calculated using the US method (Basis 0). Assuming linear depreciation, what is the amount of depreciation in the fourth depreciation period?
=AMORLINC(2000; "2020-02-01"; "2020-12-31"; 10; 4; 0.1; 0) returns a depreciation amount of 200 currency units.
Ten en cuenta qu'Excel de Microsoft nun almite Basis 2. Por tanto, si utilices Basis 2 y esportes el to documentu al formatu XLSX, cuando lu abras n'Excel va producise un error.
AMORTIZ.PROGRE
Calcula l'importe de la depreciación nun períodu de lliquidación en forma d'amortización degresiva. A diferencia de AMORTIZ.LIN, nesta función utiliza un coeficiente de depreciación independiente de la vida útil depreciable.
AMORDEGRC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate [; Basis])
Costo son los costos d'alquisición.
FechaDeCompra ye la fecha de l'alquisición.
PrimerPeriodo ye la fecha de vencimientu del primer periodu de lliquidación.
Salvamentu ye'l valor de salvamentu del activu de capital a la fin de la vida d'amortización.
Periodu ye'l periodu de lliquidación a considerar.
Tasa ye la tasa d'amortización.
An asset was acquired on 2020-02-01 at a cost of 2000 currency units. The end date of the first settlement period was 2020-12-31. The salvage value of the asset at the end of its depreciable life will be 10 currency units. The rate of depreciation is 0.1 (10%) and the year is calculated using the US method (Basis 0). Assuming degressive depreciation, what is the amount of depreciation in the fourth depreciation period?
=AMORDEGRC(2000; "2020-02-01"; "2020-12-31"; 10; 4; 0.1; 0) returns a depreciation amount of 163 currency units.
Ten en cuenta qu'Excel de Microsoft nun almite Basis 2. Por tanto, si utilices Basis 2 y esportes el to documentu al formatu XLSX, cuando lu abras n'Excel va producise un error.
CANTIDÁ.RECIBIDA
Calcula la cantidá recibida que se paga por un valor a interés fixu nun momentu determináu.
RECEIVED(Settlement; Maturity; Investment; Discount [; Basis])
Lliquidación ye la fecha de compra de la garantía.
Vencimientu ye la fecha cuando la garantía vence (expira).
Inversión ye'l valor de la compra.
Descuentu ye'l porcentaxe de descuentu na compra del títulu.
Fecha de lliquidación: 15 de febreru de 1999, fecha de vencimientu: 15 de mayu de 1999, cantidá d'inversión: 1000 unidaes monetaries, Tasa de descuentu: 5,75 per cientu, Bases: Balance_diariu/360 = 2.
La cantidá de lliquidación na fecha de vencimientu calcular d'esta forma:
=CANTIDÁ.RECIBIDA ("1999-02-15";"1999-05-15";1000;0.0575;2) devuelve 1.014,420266.
DB
Devuelve la depreciación d'un activu nun períodu específicu según el métodu aritméticu degresivo.
Utilice esti mou d'amortización pa llograr, al contrariu que col mou llinial, un valor d'amortización mayor al entamu de l'amortización. Con cada períodu d'amortización, dichu valor amenorgar nes amortizaciones yá deducíes del valor de compra.
DB(Cost; Salvage; Life; Period [; Month])
Costo ye'l costo inicial d'un activu.
Valor residual ye'l valor d'un activu al final de la depreciación.
Vida define'l períodu mientres el cual se amortiza un activu.
Períodu ye la duración de cada períodu. La duración tien d'indicase na mesma unidá de tiempu que'l periodu d'amortización.
Mes (opcional) indica la cantidá de meses pal primer añu d'amortización. Si nun s'indica nada, úsase'l valor 12 como predetermináu.
A computer system with an initial cost of 25,000 currency units is to be depreciated over a three-year period. The salvage value is to be 1,000 currency units. The first period of depreciation comprises 6 months. What is the fixed-declining balance depreciation of the computer system in the second period, which is a full year starting from the end of the first six-month period?
=DB(25000; 1000; 3; 2; 6) returns 11,037.95 currency units.
DDB
Devuelve la depreciación d'un activu nun períodu específicu según el métodu aritméticu degresivo.
Esta forma de depreciación ye l'afayadiza si precisa un valor más altu de depreciación inicial, a diferencia de la depreciación llinial. El valor de depreciación mengua con cada períodu; suel utilizase naquellos activos que pierden más valor pocu dempués de la so alquisición (por exemplu, automóviles o equipos informáticos). Tenga en cuenta que'l valor contable nunca va llegar a cero con esti tipu de cálculu.
DDB(Cost; Salvage; Life; Period [; Factor])
Costo afita'l costo inicial d'un activu.
Salvamentu afita'l valor d'un activu a la fin de la so vida.
Vida ye'l númberu de períodos (por exemplu, años o meses) que definen la duración del usu del activu.
Períodu define'l períodu pal que tien de calculase'l valor.
Factor (opcional) ye'l factor pol que mengua l'amortización. Si nun s'indica un valor, el factor predetermináu ye 2.
Un equipu informáticu con un preciu de compra de 75.000 unidaes monetaries debi amortizarse mensualmente mientres 5 años. El valor residual ten de ser 1 unidá monetaria. El factor ye 2.
=DDB(75000;1;60;12;2) = 1.721,81 unidaes monetaries. Poro, l'amortización degresiva en plazos dobles nel mes dolce tres la compra ye de 1.721,81 unidaes monetaries.
DURATION
Calcula la duración, n'años, d'un valor d'interés fixu.
DURATION(Settlement; Maturity; Coupon; Yield; Frequency [; Basis])
Lliquidación ye la fecha de compra de la garantía.
Vencimientu ye la fecha cuando la garantía vence (expira).
Vale ye la tasa añal d'interés del vale (tasa nominal d'interés)
Rindimientu ye la ganancia añal del títulu.
Frecuencia ye la cantidá de pagos d'interés al añu (1, 2 o 4).
Un valor merca'l 01-01-2001; la fecha de vencimientu ye'l 01-01-2006. L'interés nominal xube al 8 %. La rentabilidá ye del 9 %. L'interés págase semestralmente (la frecuencia ye 2). ¿Cuál ye la duración al realizar un cálculu (base 3) diariu?
=DURATION("2001-01-01";"2006-01-01";0.08;0.09;2;3) returns 4.2 years.
EFFECT
Calcula l'interés efeutivu añal al respective d'una tasa d'interés nominal.
Como la tasa d'interés nominal basar nun vencimientu d'intereses a la fin del períodu de cálculu y sicasí, polo xeneral, los intereses abónense mensual o trimestralmente, inclusive n'otros períodos anteriores a la fin del períodu de cálculu (esto ye, páguense por adelantao), los intereses efeutivos amontar col númberu de pagos parciales d'intereses.
EFFECT(Nom; P)
Nom ye l'interés nominal.
P ye la cantidá de periodos de pagu d'intereses per añu.
Si los intereses nominales añales son del 9,75 % y previéronse cuatro período de cálculu d'intereses, ¿cuál ye la tasa d'interés real (intereses efeutivos)?
=EFFECT(9.75%;4) = 10.11% The annual effective rate is therefore 10.11%.
INT.ACUM
Calcula l'interés acumuláu d'un valor nel casu de pagos periódicos d'intereses.
ACCRINT(Issue; FirstInterest; Settlement; Rate; [Par]; Frequency [; Basis])
Emisión ye la fecha d'emisión de la garantía.
PrimerInterés ye la fecha del primer interés de la garantía.
Lliquidación ye la fecha en que se deben calcular los intereses devengados hasta esi momentu
Tasa ye la tasa d'interés nominal añal (tasa d'interés del cupón)
Par (optional) is the par value of the security. If omitted, a default value of 1000 is used.
We recommend that you always specify the value that you require for ACCRINT’s Par argument, rather than allowing Calc to apply an arbitrary default. This will make your formula easier to understand and easier to maintain.
Frecuencia ye la cantidá de pagos d'interés al añu (1, 2 o 4).
Emítese un títulu'l 28-02-2001. El primer interés establezse pal 31-08-2001. La fecha de lliquidación ye'l 01-05-2001. L'interés ye 0,1 o del 10 %, y la paridá ye de 1.000 unidaes monetaries. L'interés págase semestralmente (la frecuencia ye 2). La base ye'l métodu de los EE.XX. (0). ¿Qué interés s'atropó?
=INT.ACUM("2001-02-28";"2001-08-31";"2001-05-01";0.1;1000;2;0) devuelve 16,94444.
INT.ACUM.V
Calcula l'interés acumuláu d'un valor nel casu d'un pagu únicu na fecha de lliquidación.
ACCRINTM(Issue; Settlement; Rate [; Par [; Basis]])
Emisión ye la fecha d'emisión de la garantía.
Lliquidación ye la fecha en que se deben calcular los intereses devengados hasta esi momentu
Tasa ye la tasa nominal añal d'interés (tasa d'interés del vale).
Par (optional) is the par value of the security. If omitted, a default value of 1000 is used.
We recommend that you always specify the value that you require for ACCRINTM’s Par argument, rather than allowing Calc to apply an arbitrary default. This will make your formula easier to understand and easier to maintain.
Emítese un títulu'l 01-04-2001. La data de vencimientu sedrá pal 15-06-2001. L'interés ye de 0,1 o 10 % y la paridá ye de 1.000 unidaes monetaries. La base del cálculu diariu/añal ye'l saldu diariu (3). ¿Qué interés s'atropó?
=INT.ACUM.V("2001-04-01";"2001-06-15";0.1;1000;3) devuelve 20,54795.
INT.EFECTIVU_ADD
Calcula la tasa efeutiva d'interés añal a partir de la tasa d'interés nominal y el númberu de pagos d'intereses per añu.
The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.
EFECTIVU_ADD(NominalRate; NPerY)
TasaNominal ye la tasa nominal añal d'interés.
NPerY ye'l númberu de pagos d'intereses per añu.
¿Cuál ye l'interés efeutivu con un interés nominal del 5,25% y un pagu trimestral?
=INT.EFECTIVU_ADD(0,0525;4) devuelve 0,053543 o 5,3543%.
INT.PAGU.DIR
Calcula'l nivel d'interés nel casu de cuotes d'amortización invariables.
INT.PAGU.DIR(Tasa; Periodu; TotalPeriodos; Inversión)
Tasa establez la tasa periódica d'interés.
Períodu ye'l númberu de cuotes pal cálculu d'intereses.
PeríodosTotales ye la cantidá total de periodos de lliquidación.
Inversión ye la cantidá invertida.
Pa un creitu de 120.000 unidaes monetaries, un períodu de dos años y cuotes mensuales con una tasa d'interés añal del 12%, precísase conocer el nivel d'interés al cabu de 1,5 años.
=INT.PAGU.DIR(1%;18;24;120000) = -300 unidaes monetaries. L'interés mensual dempués de 1,5 años, algama les 300 unidaes monetaries.
SYD
Calcula la tasa de depreciación d'aritmética decreciente.
Utilice esta función pa calcular l'importe d'amortización d'un períodu determináu mientres el períodu d'amortización completu d'un oxetu. L'amortización dixital amenorga l'importe d'amortización d'un períodu a otru nun importe fixu.
SYD(Costo; Valor de salvamentu; Vida; Periodu)
Costo ye'l costo inicial d'un activu.
Salvamentu ye'l valor d'un activu tres l'amortización.
Vida ye'l periodu qu'afita l'intervalu de tiempu mientres el cual un activu se amortiza.
Períodu define'l períodu pal que tien de calculase l'amortización.
Un equipu de videu con un preciu de compra de 50.000 unidaes monetaries debi depreciarse añalmente mientres 5 años. El valor de salvamentu tien de ser de 10.000 unidaes monetaries. Determine l'amortización correspondiente al primer añu.
=SYD(50000;10000;5;1)=13.333,33 unidaes monetaries. El monto de l'amortización pal primer añu ye de 13.333,33 unidaes monetaries.
Pa ver d'una güeyada les tases de depreciación por periodu, lo meyor ye definir una tabla de depreciación. Al introducir una al llau d'otra les distintes fórmules de cálculu de depreciación de LibreOffice Calc, verá que forma de depreciación ye más afayadiza. Cree una tabla del mou siguiente:
|
A |
B |
C |
D |
Y |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Costo inicial |
Valor de salvamentu |
Vida útil |
Intervalu de tiempu |
Amortiz. SYD |
|
2 |
50.000 unidaes monetaries |
10.000 unidaes monetaries |
5 |
1 |
13.333,33 unidaes monetaries |
|
3 |
2 |
10.666,67 unidaes monetaries |
|||
|
4 |
3 |
8.000,00 unidaes monetaries |
|||
|
5 |
4 |
5.333,33 unidaes monetaries |
|||
|
6 |
5 |
2.666,67 unidaes monetaries |
|||
|
7 |
6 |
0,00 unidaes monetaries |
|||
|
8 |
7 |
||||
|
9 |
8 |
||||
|
10 |
9 |
||||
|
11 |
10 |
||||
|
12 |
|||||
|
13 |
0 |
Total |
40.000,00 unidaes monetaries |
La fórmula de Y2 ye la siguiente:
=SYD($A$2;$B$2;$C$2;D2)
Esta fórmula doblar na columna Y hasta la caxella Y10 (escoyer Y2 y abasnar la esquina inferior derecha escontra baxo col mur).
Na caxella Y13 atópase la fórmula que suma toos importar de l'amortización pa la so comprobación. Sirvir de la función SUMAR.SI porque los valores negativos en Y8:Y11 nun tienen de tener se en cuenta. La condición >0 atopar na caxella A13. La fórmula de Y13 ye la siguiente:
=SUMAR.SI(Y2:Y11;A13)
De siguío va poder ver l'amortización a 10 años, consultala con un valor de salvamentu de 1 unidá monetaria, introducir otros precios de compra, etc.
TASA.DESC
Calcula la provisión (descuentu) d'un valor en forma de porcentaxe.
DISC(Settlement; Maturity; Price; Redemption [; Basis])
Lliquidación ye la fecha de compra de la garantía.
Vencimientu ye la fecha cuando la garantía vence (expira).
Preciu ye'l preciu de la garantía por cada 100 unidaes monetaries de valor nominal.
Rescate ye'l valor de rescate de la garantía por cada 100 unidaes monetaries de valor nominal.
Mércase un valor el 25-01-2001; la fecha de vencimientu ye'l 15-11-2001. El preciu (preciu de compra) ye 97, el valor de rendimientu ye 100. Col cálculu diariu (base 3) ¿cuál ye la lliquidación (descuentu)?
=TASA.DESC("2001-01-25";"2001-11-15";97;100;3) devuelve alredor de 0,0372 o 3,72 por cientu.
TIR
Calcula la tasa interna de torna d'una inversión. Los valores representen l'efeutivu a intervalos regulares: siquier un valor tien de ser negativu (pagos) y siquier un valor tien de ser positivu (ingresu).
If the payments take place at irregular intervals, use the XIRR function.
IRR(Values [; Guess])
Valores representa a una matriz que contién los valores.
Estimación (opcional) ye'l valor envaloráu. Úsase un métodu iterativu pa calcular la tasa interna de torna. Si solamente puen apurrise dellos valores, tienen d'apurrise valores envaloraos iniciales pa dexar la iteración.
This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.
Sol supuestu de que los conteníos de les caxelles sían: A1=-10000, A2=3500, A3=7600 y A4=1000, formular =TIR(A1:A4) da una resultancia de 11,33%.
Because of the iterative method used, it is possible for IRR to fail and return Error 523, with "Error: Calculation does not converge" in the status bar. In that case, try another value for Guess.
VA
Calcula'l valor efeutivu resultante d'una inversión frutu d'una serie de pagos regulares.
Utilice esta función pa calcular la suma de dineru que tien d'invertir güei a un interés fixu pa recibir pagos regulares (añalidaes) mientres un determináu númberu de períodos. Opcionalmente, tamién ye posible definir l'importe que tien de quedar disponible a la fin d'estos períodos. Pue especificase tamién si l'importe que tien de satisfaese abónase respectivamente al entamu o a la fin d'un períodu.
Indique los valores en forma de númberos, espresiones o referencies. Si, por exemplu, percibe intereses añales del 8% pero deseya definir como períodu'l mes, introduza 8%/12 nel campu Tasa y LibreOffice Calc calcula automáticamente el factor correctu.
PV(Rate; NPer; Pmt [; FV [; Type]])
Tasa ye la tasa d'interés per períodu.
NPer ye la cantidá total de periodos (periodu de pagu).
Pagu ye'l pagu regular realizáu en cada periodu.
VF (opcional) define'l valor futuru que queda tres el pagu de la última cuota.
Tipu (opcional) ye la fecha de vencimientu pa los pagos. Tipu = 1 significa que'l vencimientu tien llugar al entamu del períodu, ente que Tipu = 0 (el valor predetermináu) indica que'l vencimientu produzse a la fin del períodu.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
¿Cuál ye'l valor efeutivu d'una inversión si abónense 500 unidaes monetaries al mes y el tipu d'interés añal ye del 8%? Siendo'l períodu de pagu de 48 meses y el valor final 20.000 unidaes monetaries:
=VA(8%/12;48;500;20000) = -35.019,37 unidaes monetaries. Nes condiciones especificaes, tiénense que depositar 35,019.37 unidaes monetaries el día de güei, si deseyar recibir 500 unidaes monetaries mensualmente por 48 meses, quedando 20.000 unidaes pindies a la fin. La verificación cruciada indica que 48 x 500 unidaes monetaries + 20.000 unidaes monetaries = 44.000 unidaes monetaries. La diferencia ente este monto y les 35.000 unidaes depositaes representa l'interés pagu.
Si en llugar d'introducir valor direutamente facer en forma de referencia na fórmula, pue efeutuar cálculos estimativos del tipu "Qué pasaría si..." Recuerde definir les referencies a les constantes como referencies absolutes. Nes funciones d'amortización atopen exemplos d'esti tipu d'aplicación.