# Rahandusfunktsioonid 1. osa

This category contains the mathematical finance functions of LibreOffice Calc.

## ISPMT

Arvutab intressimĂ€Ă€ra konstantsete osamaksete korral.

#### SĂŒntaks

ISPMT(mĂ€Ă€r; periood; kokku_perioode; investeering)

IntressimĂ€Ă€r on perioodide intressimĂ€Ă€r.

Period is the number of installments for calculation of interest.

TotalPeriods is the total number of installment periods.

Invest is the amount of the investment.

#### NĂ€ide

Tahetakse teada, kui suur oleks 120000 rahaĂŒhiku suuruse laenu, mille tĂ€htaeg on 2 aastat, aastane intressimĂ€Ă€r 12% ja maksed toimuvad kord kuus, intress 1,5 aasta pĂ€rast.

=ISPMT(1%;18;24;120000) = -300 currency units. The monthly interest after 1.5 years amounts to 300 currency units.

## IRR

Arvutab investeeringu sisemise tulumĂ€Ă€ra. VĂ€Ă€rtused tĂ€histavad regulaarsete intervallidega kĂ€ibeid, vĂ€hemalt ĂŒks vĂ€Ă€rtus peab olema negatiivne (vĂ€ljaminek) ja vĂ€hemalt ĂŒks vĂ€Ă€rtus peab olema positiivne (sissetulek).

If the payments take place at irregular intervals, use the XIRR function.

#### SĂŒntaks

IRR(vĂ€Ă€rtused; hinnang)

Values represents an array containing the values.

Guess (optional) is the estimated value. An iterative method is used to calculate the internal rate of return. If you can provide only few values, you should provide an initial guess to enable the iteration.

#### NĂ€ide

Under the assumption that cell contents are A1=-10000, A2=3500, A3=7600 and A4=1000, the formula =IRR(A1:A4) gives a result of 11,33%.

Because of the iterative method used, it is possible for IRR to fail and return Error 523, with "Error: Calculation does not converge" in the status bar. In that case, try another value for Guess.

## DURATION

Arvutab kindla intressiga vĂ€Ă€rtpaberi kestuse aastates.

The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### SĂŒntaks

DURATION("Settlement"; "Maturity"; Coupon; Yield; Frequency; Basis)

Settlement is the date of purchase of the security.

TĂ€htaeg on vĂ€Ă€rtpaberi aegumise kuupĂ€ev.

Coupon is the annual coupon interest rate (nominal rate of interest)

Tulusus on vĂ€Ă€rtpaberi aastane tulusus.

Sagedus on intressimaksete arv aastas (1, 2 vĂ”i 4).

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

#### NĂ€ide

A security is purchased on 2001-01-01; the maturity date is 2006-01-01. The Coupon rate of interest is 8%. The yield is 9.0%. Interest is paid half-yearly (frequency is 2). Using daily balance interest calculation (basis 3) how long is the duration?

=DURATION("2001-01-01";"2006-01-01";0.08;0.09;2;3)

## AMORLINC

Arvutab pĂ”hivahendi amortisatsiooni arvestusperioodi kohta lineaarse amortisatsioonina. Kui pĂ”hivahend on soetatud arvestusperioodi jooksul, siis leitakse amortisatsiooni vĂ”rdeline osa.

#### SĂŒntaks

AMORLINC(maksumus; soetamiskuupĂ€ev; esimene periood; jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus; periood; mĂ€Ă€r; alus)

Maksumus on soetusmaksumus.

SoetamiskuupĂ€ev on pĂ”hivahendi soetamiskuupĂ€ev.

Esimene periood on esimese arveldusperioodi lĂ”ppkuupĂ€ev.

Salvage is the salvage value of the capital asset at the end of the depreciable life.

MĂ€Ă€r on amortisatsioonimĂ€Ă€r.

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

## AMORDEGRC

Arvutab pĂ”hivahendi amortisatsiooni perioodi kohta kahaneva amortisatsioonina. Vastupidiselt funktsioonile AMORLINC on kĂ€esoleva funktsiooni juures amortisatsioonikoefitsent elueast sĂ”ltumatu.

#### SĂŒntaks

AMORDEGRC(maksumus; soetamiskuupĂ€ev; esimene periood; jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus; periood; mĂ€Ă€r; alus)

Maksumus on soetusmaksumus.

SoetamiskuupĂ€ev on pĂ”hivahendi soetamiskuupĂ€ev.

Esimene periood on esimese arveldusperioodi lĂ”ppkuupĂ€ev.

Salvage is the salvage value of the capital asset at the end of the depreciable life.

MĂ€Ă€r on amortisatsioonimĂ€Ă€r.

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

Arvutab saadava summa, mis makstakse kindla intressiga vĂ€Ă€rtpaberi eest mĂ€Ă€ratud ajal.

#### SĂŒntaks

Settlement is the date of purchase of the security.

TĂ€htaeg on vĂ€Ă€rtpaberi aegumise kuupĂ€ev.

Hind on ostusumma.

Discount is the percentage discount on acquisition of the security.

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

#### NĂ€ide

ArvelduspĂ€ev: 15. veebruar 1999, tĂ€htaeg: 15. mai 1999, ostusumma: 1000 rahaĂŒhikut, diskontomĂ€Ă€r: 5,75 protsenti, alus: pĂ€evane bilanss/360 = 2.

## DISC

Arvutab vĂ€Ă€rtpaberi diskontomĂ€Ă€ra protsentides.

#### SĂŒntaks

DISC("arvelduspĂ€ev"; "tĂ€htaeg"; hind; tagatis; alus)

Settlement is the date of purchase of the security.

TĂ€htaeg on vĂ€Ă€rtpaberi aegumise kuupĂ€ev.

Price is the price of the security per 100 currency units of par value.

Redemption is the redemption value of the security per 100 currency units of par value.

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

#### NĂ€ide

A security is purchased on 2001-01-25; the maturity date is 2001-11-15. The price (purchase price) is 97, the redemption value is 100. Using daily balance calculation (basis 3) how high is the settlement (discount)?

=DISC("2001-01-25";"2001-11-15";97;100;3) returns about 0.0372 or 3.72 per cent.

## ACCRINTM

Arvutab vĂ€Ă€rtpaberi tekkepĂ”hise intressi arvestades, et kogu summa vĂ€Ă€rtpaberi eest on makstud arvelduspĂ€eval.

#### SĂŒntaks

ACCRINTM(emissioon; arvelduspĂ€ev; intress; nimivĂ€Ă€rtus; alus)

Issue (required) is the issue date of the security.

Settlement (required) is the date at which the interest accrued up until then is to be calculated.

Rate (required) is the annual nominal rate of interest (coupon interest rate).

Par (optional) is the par value of the security.

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

#### NĂ€ide

A security is issued on 2001-04-01. The maturity date is set for 2001-06-15. The Rate is 0.1 or 10% and Par is 1000 currency units. The basis of the daily/annual calculation is the daily balance (3). How much interest has accrued?

=ACCRINTM("2001-04-01";"2001-06-15";0.1;1000;3) returns 20.54795.

## DB

Returns the depreciation of an asset for a specified period using the fixed-declining balance method.

Seda amortisatsiooni vormi kasutatakse, kui amortiseerumise alguses soovitakse arvutada kĂ”rgemat amortisatsiooni (vastandina lineaarsele amortisatsioonile). Amortiseeruvat vĂ€Ă€rtust vĂ€hendatakse iga perioodi jĂ€rel juba arvestatud amortisatsiooni vĂ”rra.

#### SĂŒntaks

DB(maksumus; jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus; eluiga; periood; kuu)

Maksumus on pĂ”hivahendi soetusmaksumus.

JĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus on pĂ”hivahendi vĂ€Ă€rtus pĂ€rast tema eluea lĂ”ppu.

Life defines the period over which an asset is depreciated.

Period is the length of each period. The length must be entered in the same date unit as the depreciation period.

Month (optional) denotes the number of months for the first year of depreciation. If an entry is not defined, 12 is used as the default.

#### NĂ€ide

Arvutikomplekt ostuhinnaga 25000 rahaĂŒhikut amortiseerub 3 aasta jooksul. VĂ€Ă€rtus eluea lĂ”pus on 1000 rahaĂŒhikut. Perioodi pikkus on 30 pĂ€eva.

=DB(25000;1000;36;1;6) = 1075,00 rahaĂŒhikut

Arvutikomplekti konstantselt kahanev amortisatsioon on 1075,00 rahaĂŒhikut.

## SYD

Tagastab lineaarselt kahaneva amortisatsioonimĂ€Ă€ra.

Selle funktsiooni abil arvutakse objekti eluea ĂŒhe perioodi jooksul arvestatavat amortisatsiooni. Lineaarselt kahaneva amortisatsiooni puhul vĂ€heneb amortisatsiooni summa iga perioodi jooksul kindla vĂ€Ă€rtuse vĂ”rra.

#### SĂŒntaks

SYD(maksumus; jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus; eluiga; periood)

Maksumus on pĂ”hivahendi soetusmaksumus.

Salvage is the value of an asset after depreciation.

Life is the period fixing the time span over which an asset is depreciated.

Period defines the period for which the depreciation is to be calculated.

#### NĂ€ide

VideosĂŒsteem, mis maksis 50000 rahaĂŒhikut, amortiseerub aastakaupa 5 aasta jooksul. JĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtuseks jĂ€Ă€b 10000 rahaĂŒhikut. Leiame esimese aasta amortisatsiooni.

=SYD(50000;10000;5;1)=13,333.33 currency units. The depreciation amount for the first year is 13,333.33 currency units.

Parema ĂŒlevaate saamiseks amortisatsiooni suurusest perioodide lĂ”ikes on kasulik koostada amortisatsiooni tabel. Erinevate LibreOffice Calci valemite sisestamisel ĂŒksteise jĂ€rele nĂ€eme, milline amortisatsiooni arvutamise viis on kĂ”ige mĂ”istlikum. Sisestame tabelisse jĂ€rgnevad kirjed:

 A B C D E 1 Soetusmaksumus JĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus Kasulik eluiga Periood Amort. SYD 2 50 000 rahaĂŒhikut 10 000 rahaĂŒhikut 5 1 13 333,33 rahaĂŒhikut 3 2 10 666,67 rahaĂŒhikut 4 3 8000,00 rahaĂŒhikut 5 4 5333,33 rahaĂŒhikut 6 5 2666,67 rahaĂŒhikut 7 6 0,00 rahaĂŒhikut 8 7 9 8 10 9 11 10 12 13 >0 Kokku 40 000,00 rahaĂŒhikut

Valem lahtris E2 on jĂ€rgmine:

=SYD(\$A\$2;\$B\$2;\$C\$2;D2)

Valem kogu veerus E on ĂŒhesugune lahtrini E11 (vali E2 ja lohista hiirega lahtri alumist parempoolset nurka kuni lahtrini E11).

Lahter E13 sisaldab valemit amortisatsioonide summa kontrolliks. Valemis kasutatakse funktsiooni SUMIF, kuna negatiivseid vĂ€Ă€rtusi vahemikus E8:E11 ei tohi arvestada. Tingimus >0 on lahtris A13. Lahtris E13 on jĂ€rgnev valem:

=SUMIF(E2:E11;A13)

NĂŒĂŒd on vĂ”imalik nĂ€ha amortisatsiooni 10 aasta jooksul, jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtuse 1 rahaĂŒhik korral vĂ”i erineva soetusmaksumuse puhul ja nii edasi.

## DDB

Tagastab pĂ”hivahendi amortisatsiooni mĂ€Ă€ratud perioodi kohta, kasutades lineaarse kahanemise meetodit.

Seda amortisatsiooni vormi kasutatakse, kui vajatakse suuremat amortisatsiooni pĂ”hivahendi eluea alguses. Kulum muutub iga perioodiga vĂ€iksemaks ja see juhtub tavaliselt esemetega, mis kaotavad oma vĂ€Ă€rtusest suure osa kohe pĂ€rast ostmist (sĂ”idukid, arvutid). Pane tĂ€hele, et sellise arvutusviisi juures ei muutu pĂ”hivahendi jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus kunagi nulliks.

#### SĂŒntaks

DDB(maksumus; jĂ€Ă€kvĂ€Ă€rtus; eluiga; periood; faktor)

Maksumus on pĂ”hivahendi soetusmaksumus.

Salvage fixes the value of an asset at the end of its life.

Life is the number of periods (for example, years or months) defining how long the asset is to be used.

Period states the period for which the value is to be calculated.

Factor (optional) is the factor by which depreciation decreases. If a value is not entered, the default is factor 2.

#### NĂ€ide

Arvutikomplekt ostuhinnaga 75000 rahaĂŒhikut amortiseerub kuukaupa 5 aasta jooksul. VĂ€Ă€rtus eluea lĂ”pus on 1 rahaĂŒhik. Faktor on 2.

=DDB(75000;1;60;12;2) = 1,721.81 currency units. Therefore, the double-declining depreciation in the twelfth month after purchase is 1,721.81 currency units.

## PV

Tagastab regulaarsete maksete saamiseks tehtud investeeringu nĂŒĂŒdisvĂ€Ă€rtuse.

See funktsioon arvutab, kui palju raha on kindla intressi korral vaja investeerida praegu, et saada annuiteedina teatud summa mingi arvu perioodide jooksul. VĂ”imalik on ette anda ka summa, mis peab olemas olema perioodi lĂ”pul. Tingimustes saab mĂ€Ă€rata, kas vĂ€ljamaksed tehakse perioodi alguses vĂ”i lĂ”pus.

Sisesta vĂ€Ă€rtused arvude, avaldiste vĂ”i viidetena. NĂ€iteks kui intressi makstakse aastas 8%, kuid sa soovid aasta asemel kasutada perioodina kuud, sisesta 8%/12 kohale Intress ja LibreOffice Calc arvutab automaatselt Ă”ige intressimĂ€Ă€ra.

#### SĂŒntaks

PV(intress; NPer; pmt; FV; tĂŒĂŒp)

Intress mĂ€Ă€rab intressimĂ€Ă€ra perioodi kohta.

NPer on perioodide koguarv, mille jooksul makseid sooritatakse (makseperiood).

Pmt on perioodis tehtava regulaarse makse suurus.

FV (optional) defines the future value remaining after the final installment has been made.

Type (optional) denotes due date for payments. Type = 1 means due at the beginning of a period and Type = 0 (default) means due at the end of the period.

LibreOffice Calci funktsioonides vĂ”ib argumendi, mis on mĂ€rgitud kui "mittekohustuslik", jĂ€tta Ă€ra ainult siis, kui talle ei jĂ€rgne enam teisi argumente. NĂ€iteks, kui nelja argumendiga funktsiooni kaks viimast argumenti omavad mĂ€rget "mittekohustuslik", vĂ”ib Ă€ra jĂ€tta argumendi 4 vĂ”i argumendid 3 ja 4, kuid mitte argumenti 3 ĂŒksinda.

#### NĂ€ide

Milline on investeeringu nĂŒĂŒdisvĂ€Ă€rtus, kui iga kuu makstakse vĂ€lja 500 rahaĂŒhikut ja aastaintress on 8%? Makseperiood on 48 kuud ja lĂ”puks peab jĂ€rele jĂ€Ă€ma 20 000 rahaĂŒhikut.

=PV(8%/12;48;500;20000) = -35,019.37 currency units. Under the named conditions, you must deposit 35,019.37 currency units today, if you want to receive 500 currency units per month for 48 months and have 20,000 currency units left over at the end. Cross-checking shows that 48 x 500 currency units + 20,000 currency units = 44,000 currency units. The difference between this amount and the 35,000 currency units deposited represents the interest paid.

Kui sisestada valemisse vĂ€Ă€rtuste asemel viited lahtritele, siis vĂ”ib lĂ€bi mĂ€ngida piiramatu hulga "siis kui" stsenaariume. Pane tĂ€hele, et viited konstantidele tuleb mĂ€Ă€rata absoluutviidetena. Seda tĂŒĂŒpi arvutuste nĂ€ited on toodud amortisatsiooni arvutamise funktsioonide all.

Tagastab tegeliku aastaintressi mĂ€Ă€ra vastavalt intressimĂ€Ă€ra nimivĂ€Ă€rtusele ja intressimaksete arvule aastas.

The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### SĂŒntaks

NominalRate is the annual nominal rate of interest.

NPerY is the number of interest payments per year.

#### NĂ€ide

Leiame tegeliku aastaintressi mĂ€Ă€ra, kui intressimĂ€Ă€ra nimivĂ€Ă€rtus on 5.25% ja makseid teostatakse kord kvartalis.

## EFFECT

Tagastab tegeliku aastaintressi mĂ€Ă€ra vastavalt intressimĂ€Ă€ra nimivĂ€Ă€rtusele.

IntressimĂ€Ă€ra nimivĂ€Ă€rtus arvestab intressi summat arvutusperioodi lĂ”pus. Tegelik intressimĂ€Ă€r suureneb koos tehtud maksete arvuga. Teiset sĂ”nadega, intressi makstakse sageli osamaksete kaupa (kord kuus vĂ”i kvartalis) enne arvutusperioodi lĂ”ppu.

#### SĂŒntaks

EFFECT(Nom; P)

Nom is the nominal interest.

P is the number of interest payment periods per year.

#### NĂ€ide

Kui aastaintressi mĂ€Ă€ra nimivĂ€Ă€rtus on 9.75% ja intressi arvutatakse neli korda aastas, mis on siis tegelik intressimĂ€Ă€r (kehtiv intressimĂ€Ă€r)?

=EFFECT(9.75%;4) = 10.11% The annual effective rate is therefore 10.11%.

## ACCRINT

Tagastab vĂ€Ă€rtpaberi tekkepĂ”hise intressi perioodiliste maksete korral.

#### SĂŒntaks

ACCRINT(emissioon; esimene intress; arvelduspĂ€ev; intress; nimivĂ€Ă€rtus; sagedus; alus)

Issue (required) is the issue date of the security.

FirstInterest (required) is the first interest date of the security.

Settlement (required) is the date at which the interest accrued up until then is to be calculated.

Rate (required) is the annual nominal rate of interest (coupon interest rate)

Par (optional) is the par value of the security.

Frequency (required) is the number of interest payments per year (1, 2 or 4).

Basis (optional) is chosen from a list of options and indicates how the year is to be calculated.

 Basis Arvutamine 0 or missing USA meetod (NASD): 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva 1 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes ja tĂ€pne pĂ€evade arv aastas 2 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 360 pĂ€eva 3 TĂ€pne pĂ€evade arv kuudes, aastas 365 pĂ€eva 4 Euroopa meetod: 12 kuud, igaĂŒhes 30 pĂ€eva

#### NĂ€ide

A security is issued on 2001-02-28. First interest is set for 2001-08-31. The settlement date is 2001-05-01. The Rate is 0.1 or 10% and Par is 1000 currency units. Interest is paid half-yearly (frequency is 2). The basis is the US method (0). How much interest has accrued?

=ACCRINT("2001-02-28";"2001-08-31";"2001-05-01";0.1;1000;2;0) returns 16.94444.

Rahandusfunktsioonid, 2. osa

Rahandusfunktsioonid, 3. osa

Palun toeta meid!