Финансовые функции (часть вторая)

Назад к финансовым функциям (часть первая)

Вперёд к финансовым функциям (часть третья)

CUMIPMT

Служит для расчета суммарных процентов, т. е. общей суммы процентов, для инвестиции с постоянной процентной ставкой.

Синтаксис

CUMIPMT(Процент; КПЕР; ТС; Н; E; Тип)

Процент: процентная ставка за период.

КПЕР период выплат с общим количеством периодов. Этот параметр может быть дробным числом.

ТС: текущая стоимость ряда платежей.

Н начальный период.

К: конечный период.

Тип: срок выплат в начале или конце каждого периода.

Пример

Требуется рассчитать величину процентов, если годовая процентная ставка равна 5,5%, период ежемесячных выплат составляет 2 года, а текущая денежная стоимость равна 5 000 денежных единиц. Начальный период - 4, а конечный - 6. Выплаты осуществляются в начале каждого периода.

=CUMIPMT(5,5%/12;24;5000;4;6;1) = -57,54 денежных единиц. Величина процентов между 4 и 6 периодами составляет 57,54 денежных единиц.

CUMIPMT_ADD

Служит для расчета накопленных процентов за период.

Синтаксис

CUMIPMT_ADD(Процент; КПЕР; ТС; Начальный период; Конечный период; Тип)

Процент: процентная ставка за каждый период.

КПЕР: общее количество периодов выплат. Процент и КПЕР должны относиться к одинаковому периоду и рассчитываться либо ежегодно, либо ежемесячно.

ТС: текущая стоимость.

Начальный период: первый период выплат для расчета.

Конечный период: последний период выплат для расчета.

Тип: срок выплаты в конце (Тип = 0) или начале (Тип = 1) каждого периода.

Пример

Выдан следующий заем под залог недвижимости для дома.

Процент: 9,00 процентов ежегодно (9% / 12 = 0,0075), продолжительность: 30 лет (КПЕР = 30 * 12 = 360), ТС: 125000 денежных единиц.

Требуется рассчитать величину процентов за второй год займа (периоды с 13 по 24).

=CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) возвращает -11135,23.

Сколько требуется заплатить за первый месяц?

=CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) возвращает -937,50.

CUMPRINC

Возвращает суммарные проценты за период инвестиции с постоянной процентной ставкой.

Синтаксис

CUMPRINC(Процент; КПЕР; ТС; Н; E; Тип)

Процент: процентная ставка за период.

КПЕР период выплат с общим количеством периодов. Этот параметр может быть дробным числом.

ТС: текущая стоимость ряда платежей.

Н начальный период.

К: конечный период.

Тип: срок выплат в начале или конце каждого периода.

Пример

Каковы выплаты, если в течение 36 месяцев процентная ставка составляла 5,5%? Денежная стоимость составляет 15 000 денежных единиц. Сумма выплат рассчитывается между 10 и 18 периодами. Срок платежа - конец периода.

=CUMPRINC(5,5%/12;36;15000;10;18;0) = -3669,74 денежных единиц. Размер платежа между 10 и 18 периодом составляет 3669,74 денежных единиц.

CUMPRINC_ADD

Служит для расчета суммарной выкупной стоимости займа за период.

Синтаксис

CUMPRINC_ADD(Процент; КПЕР; ТС; Начальный период; Конечный период; Тип)

Процент: процентная ставка за каждый период.

КПЕР: общее количество периодов выплат. Процент и КПЕР должны относиться к одинаковому периоду и рассчитываться либо ежегодно, либо ежемесячно.

ТС: текущая стоимость.

Начальный период: первый период выплат для расчета.

Конечный период: последний период выплат для расчета.

Тип: срок выплаты в конце (Тип = 0) или начале (Тип = 1) каждого периода.

Пример

Выдан следующий заем под залог недвижимости для дома.

Процент: 9,00 процентов ежегодно (9% / 12 = 0,0075), продолжительность: 30 лет (периоды выплат = 30 * 12 = 360), ЧПС: 125000 денежных единиц.

Требуется рассчитать сумму выплат за второй год займа (периоды с 13 по 24).

=CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) возвращает -934,1071.

За первый месяц сумма выплат составит:

=CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) возвращает -68,27827.

DOLLARDE

Служит для преобразования цены, выраженной десятичной дробью, в десятичное число.

Синтаксис

DOLLARDE(Дробный доллар; Дробь)

Дробный доллар: цена в виде десятичной дроби.

Дробь: целое число, которое используется в качестве знаменателя десятичной дроби.

Пример

=DOLLARDE(1,02;16) означает 1 и 2/16. Возвращается значение 1,125.

=DOLLARDE(1,1;8) означает 1 и 1/8. Возвращается значение 1,125.

DOLLARFR

Служит для преобразования цены, выраженной десятичным числом, в смешанную десятичную дробь.

Синтаксис

DOLLARFR(Дробный доллар; Дробь)

Десятичный доллар: цена в десятичном формате.

Дробь: целое число, которое используется в качестве знаменателя десятичной дроби.

Пример

=DOLLARFR(1,125;16) преобразует в шестнадцатые доли. Результат для 1 равен 1,02 плюс 2/16.

=DOLLARFR(1,125;8) преобразует в восьмые части. Результат для 1 равен 1,1 плюс 1/8.

DURATION

Возвращает количество периодов, необходимое для достижения инвестицией требуемого значения.

Синтаксис

DURATION(Процент; ТС; БС)

Процент: постоянное значение. Процентную ставку требуется рассчитать для всего периода. Процентная ставка за период рассчитывается путём деления процента на длительность. Внутренняя ставка годовой ренты равна двенадцатой части процента.

ТС: текущая стоимость. Денежная стоимость - денежный взнос или текущая денежная стоимость имущества. Для величины взноса необходимо указывать положительное значение; этот параметр не должен быть равен либо меньше 0.

БС: ожидаемая стоимость. Будущая стоимость указывает на ожидаемую стоимость взноса.

Пример

Если процентная ставка равна 4,75%, денежная стоимость составляет 25 000 денежных единиц, а будущая стоимость - 1 000 000 денежных единиц, возвращается длительность, равная 79,49 периодов выплат. Периодические выплаты представляют собой отношение будущей стоимости и длительности, т. е. 1 000 000/79,49=12 850,20.

MDURATION

Подсчитывает взвешенный средний срок погашения облигаций с фиксированным процентом в годах.

Синтаксис

MDURATION(Соглашение; Погашение; Купон; Доход; Частота; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Купон: ежегодный уровень номинальной ставки (купонной ставки)

Доход – ежегодный доход от ценных бумаг.

Частота – количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Пример

Ценные бумаги приобретены 01.01.2001; срок погашения - 01.01.2006. Номинальная процентная ставка составляет 8%. Доход составляет 9,0%. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота 2). Требуется узнать срок погашения путём расчета ежедневного остатка (основание 3).

=MDURATION("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0,08; 0,09; 2; 3) возвращает значение 4,02 года.

MIRR

Служит для расчета модифицированной внутренней нормы прибыли для ряда инвестиций.

Синтаксис

MIRR(Значения; Инвестиция; Повторная инвестиция)

Значения: массив или адреса ячеек, содержимое которых соответствует величине выплат.

Инвестиция: норма прибыли инвестиции (отрицательные значения массива)

Повторная инвестиция: норма прибыли повторных инвестиций (положительные значения массива).

Пример

Если значения ячеек равны A1 = -5, A2 = 10, A3 = 15 и A4 = 8, стоимость инвестиций составляет 0,5, а стоимость повторных инвестиций - 0,1, возвращается результат 94,16%.

NOMINAL

Служит для расчета ежегодного уровня номинальной процентной ставки с учетом фактической ставки и количества периодов наращения в год.

Синтаксис

NOMINAL(Фактическая ставка; Периоды)

Фактическая ставка: фактическая процентная ставка.

Периоды: количество периодов выплат в год.

Пример

Требуется рассчитать ежегодный уровень номинальной процентной ставки при фактической ставке в 13,5%, если выплаты осуществляются 12 раз в год.

=NOMINAL(13,5%;12) = 12,73%. Номинальная процентная ставка на год 12,73%.

NOMINAL_ADD

Служит для расчета ежегодного уровня номинальной процентной ставки на основе фактической ставки и количества выплат в год.

Синтаксис

NOMINAL_ADD(Фактическая ставка; Периоды)

Фактическая ставка: ежегодный уровень фактической процентной ставки.

Периоды: количество выплат по ставкам в год.

Пример

Требуется рассчитать ежегодную номинальную ставку, если фактическая ставка равна 5,3543%, а выплаты осуществляются поквартально.

=NOMINAL_ADD(5,3543%;4) возвращает 0,0525 или 5,25%.

NPV

Returns the present value of an investment based on a series of periodic cash flows and a discount rate. To get the net present value, subtract the cost of the project (the initial cash flow at time zero) from the returned value.

If the payments take place at irregular intervals, use the XNPV function.

Синтаксис

NPV(Rate; Value1; Value2; ...; Value30)

Ставка: учётная ставка за период.

Value1, Value2, ..., Value30 are up to 30 values, which represent deposits or withdrawals.

Пример

What is the net present value of periodic payments of 10, 20 and 30 currency units with a discount rate of 8.75%. At time zero the costs were paid as -40 currency units.

=NPV(8,75%;10;20;30) = 49,43 денежных единиц. Чистая приведенная стоимость равна возвращенному значению минус начальная цена 40 денежных единиц, то есть 9,43 денежных единиц.

PMT

Возвращает величину периодических выплат по ссуде с постоянной процентной ставкой.

Синтаксис

PMT(Процент; КПЕР; ТС; БС; Тип)

Процент: процентная ставка за период.

КПЕР: количество периодов, за которые выплачивается годовая рента.

ТС: текущая (денежная) стоимость ряда платежей.

БС (необязательно): требуемая (будущая) стоимость в конце периодических выплат.

Тип (необязательно): срок периодических платежей. Если тип=1, выплаты производятся в начале периода, а если тип=0 - в конце.

In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.

Пример

Требуется рассчитать периодические выплаты по процентной ставке 1,99%, если период выплаты составляет 3 года и денежная стоимость равна 25 000 денежных единиц. Период выплат включает 36 месяцев, т. е. 36 периодов выплат, а процентная ставка за период равна 1,99%/12.

=PMT(1,99%/12;36;25000) = -715,96 денежных единиц. Таким образом, величина ежемесячных периодических выплат составляет 715,96 денежных единиц.

PPMT

Возвращает величину выплат на основной капитал для вклада в данный период при постоянных платежах и постоянном проценте.

Синтаксис

PPMT(Процент; Период; КПЕР; ТС; БС; Тип)

Процент: процентная ставка за период.

Период: период амортизации. П = 1 для первого и П = КПЕР для последнего периода.

КПЕР: общее количество периодов, за которые выплачивается годовая рента.

ТС текущая стоимость ряда платежей.

БС (необязательно): будущая стоимость.

Тип (необязательно): срок. F = 1 для выплаты в начале периода и F = 0 для выплаты в конце периода.

In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.

Пример

Какова величина периодических ежемесячных выплат по годовой процентной ставке 8,75% за период в 3 года? Денежная стоимость составляет 5 000 денежных единиц. Эта сумма должна выплачиваться в начале периода. Будущая стоимость составляет 8 000 денежных единиц.

=PPMT(8,75%/12;1;36;5000;8000;1) = -350,99 денежных единиц.

PRICE

Служит для расчета рыночной стоимости ценной бумаги с фиксированным процентом, номинальная стоимость которой составляет 100 денежных единиц, с помощью функцию расчета прогнозируемого дохода.

Синтаксис

PRICE(Соглашение; Погашение; Проценты; Доход; Выкупная стоимость; Частота; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Процент – ежегодный уровень номинальной ставки (купонной ставки).

Доход – ежегодный доход от ценных бумаг.

Выкупная стоимость: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Частота – количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Пример

Ценные бумаги приобретены 15.02.1999; срок погашения - 15.11.2007. Номинальная процентная ставка составляет 5,75%. Доход составляет 6,5%. Выкупная стоимость составляет 100 денежных единиц. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота 2). Если используется основание 0, цена будет следующей:

=PRICE("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 0,065; 100; 2; 0) возвращает значение 95,04287.

PRICEDISC

Служит для расчета цены на 100 денежных единиц номинала для беспроцентной ценной бумаги.

Синтаксис

PRICEDISC(Соглашение; Погашение; Скидка; Выкупная стоимость; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Скидка: процент скидки на ценные бумаги.

Выкупная стоимость: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Пример

Ценные бумаги приобретены 15.02.1999; срок погашения - 01.03.1999. Скидка составляет 5,25%. Выкупная стоимость равна 100. При вычислении по основанию 2 скидка рассчитывается следующим образом:

=PRICEDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0,0525; 100; 2) возвращает значение 99,79583.

PRICEMAT

Служит для расчета цены на 100 денежных единиц номинала ценной бумаги, для которой проценты выплачиваются на дату погашения.

Синтаксис

PRICEMAT(Соглашение; Погашение; Выпуск; Процент; Доход; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.

Процент: процентная ставка по ценным бумагам на дату выпуска.

Доход – ежегодный доход от ценных бумаг.

Пример

Дата соглашения: 15 февраля 1999, дата погашения: 13 апреля 1999, дата выпуска: 11 ноября 1998. Процентная ставка: 6,1 процента, доход: 6,1 процента, базис: 30/360 = 0.

Цена рассчитывается следующим образом:

=PRICEMAT("1999-02-15";"1999-04-13";"1998-11-11"; 0,061; 0,061;0) возвращает значение 99,98449888.

SLN

Возвращает величину прямой амортизации актива за один период.Величина амортизации является постоянной в течение всего периода амортизации.

Синтаксис

SLN(Стоимость; Ликвидационная стоимость; Время эксплуатации)

Стоимость: начальная стоимость актива.

Ликвидационная стоимость: стоимость актива в конце амортизации.

Время эксплуатации: период амортизации, который определяет количество периодов для актива.

Пример

Оргтехника с первоначальной ценой в 50 000 денежных единиц будет обесцениваться в течение 7 лет. Цена в конце периода амортизации будет равна 3 500 денежных единиц.

=SLN(50000;3,500;84) = 553,57 денежных единиц. Периодическая ежемесячная амортизация оргтехники составляет 553,57 денежных единиц.

TBILLEQ

Calculates the annual return on a treasury bill. A treasury bill is purchased on the settlement date and sold at the full par value on the maturity date, that must fall within the same year. A discount is deducted from the purchase price.

Синтаксис

TBILLEQ(Соглашение; Погашение; Скидка)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Скидка – процент скидки на приобретение ценных бумаг.

Пример

Дата соглашения - 31 марта 1999, срок погашения - 1 июня 1999, скидка - 9,14 процента.

Прибыль по казначейскому чеку, который соответствует ценной бумаге, рассчитывается следующим образом:

=TBILLEQ("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,0914) возвращает значение 0,094151 или 9,4151 процентов.

TBILLPRICE

Возвращает цену казначейского чека на 100 денежных единиц.

Синтаксис

TBILLPRICE(Соглашение; Погашение; Скидка)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Скидка процент скидки на приобретение ценных бумаг.

Пример

Дата соглашения - 31 марта 1999, срок погашения - 1 июня 1999, скидка - 9 процентов.

Цена казначейского чека рассчитывается следующим образом:

=TBILLPRICE("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,09) возвращает значение 98,45.

TBILLYIELD

Служит для расчета дохода от казначейского чека.

Синтаксис

TBILLYIELD(Соглашение; Погашение; Стоимость)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Стоимость: стоимость (приобретения) казначейского чека на каждые 100 денежных единиц номинала..

Пример

Дата соглашения - 31 марта 1999, срок погашения - 1 июня 1999, стоимость - 98,45 денежных единиц.

Доход по казначейскому чеку рассчитывается следующим образом:

=TBILLYIELD("1999-03-31";"1999-06-01"; 98,45) возвращает значение 0,091417 или 9,1417 процента.

YIELD

Служит для расчета дохода от ценной бумаги.

Синтаксис

YIELD(Соглашение; Погашение; Процент; Стоимость; Выкупная стоимость; Частота; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Процент: ежегодный уровень процентной ставки.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Выкупная стоимость: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Частота – количество выплат доходов по процентам в год (1, 2 или 4).

Пример

Ценные бумаги приобретены 15.12.1999. Дата погашения - 15.11.2007. Процентная ставка равна 5,75%. Стоимость составляет 95,04287 денежных единиц за 100 денежных единиц номинала, выкупная стоимость равна 100 денежных единиц. Проценты выплачиваются раз в полгода (частота = 2), а основание равно 0. Требуется рассчитать величину дохода.

=YIELD("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 95,04287; 100; 2; 0) возвращает значение 0,065 или 6,50 процентов.

YIELDDISC

Служит для расчета годового дохода от беспроцентной ценной бумаги.

Синтаксис

YIELDDISC(Соглашение; Погашение; Стоимость; Выкупная стоимость; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Выкупная стоимость: выкупная стоимость на каждые 100 денежных единиц номинала.

Пример

Беспроцентная ценная бумага приобретена 15.02.1999. Дата погашения - 01.03.1999. Стоимость составляет 99,795 денежных единиц на 100 денежных единиц номинала, выкупная стоимость равна 100 денежных единиц. Основание равно 2. Требуется рассчитать величину дохода.

=YIELDDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 99,795; 100; 2) возвращает значение 0,052823 или 5,2823 процентов.

YIELDMAT

Возвращает годовой доход от ценных бумаг, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.

Синтаксис

YIELDMAT(Соглашение; Погашение; Выпуск; Процент; Стоимость; Базис)

Расчёт – дата приобретения ценных бумаг.

Погашение – дата, когда наступает срок погашения.

Выпуск: дата выпуска ценных бумаг.

Процент: процентная ставка по ценным бумагам на дату выпуска.

Стоимость: стоимость (приобретения) ценных бумаг на каждые 100 денежных единиц номинала.

Пример

Ценные бумаги приобретены 15.03.1999. Дата погашения - 03.11.1999. Дата выпуска - 08.11.1998. Процентная ставка равна 6,25%, стоимость составляет 100,0123. Основание равно 0. Требуется рассчитать величину дохода.

=YIELDMAT("1999-03-15"; "1999-11-03"; "1998-11-08"; 0,0625; 100,0123; 0) возвращает значение 0,060954 или 6,0954 процентов.

Назад к финансовым функциям (часть первая)

Вперёд к финансовым функциям (часть третья)