Finanční funkce – část 3
COUPDAYBS
Vrátí počet dní od začátku data období výplaty kupónu do data splatnosti.
Syntaxe
COUPDAYBS(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je placen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu úroku denní bilance (základ 3), kolik dní to je?
=COUPDAYBS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 71.
COUPDAYS
Vrátí počet dní v aktuálním splátkovém období, které obsahuje den zúčtování.
Syntaxe
COUPDAYS(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je placen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu úroku denní bilance (základ 3), kolik dní zbývá ve splátkovém období do dne zúčtování?
=COUPDAYS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 181.
COUPDAYSNC
Vrátí počet dní od data zúčtování do následujícího data placení kupónu.
Syntaxe
COUPDAYSNC(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je placen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu úroku denní bilance (základ 3), kolik dní zbývá do další výplaty úroku?
=COUPDAYSNC("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 110.
COUPNCD
Vrátí datum první splátky po datu zúčtování.
Syntaxe
COUPNCD(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je vyplácen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu útoku denní bilance (základ 3), kdy je další výplata úroku?
=COUPNCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 2001-05-15.
COUPNUM
Vrátí počet kupónů splatných mezi datem zúčtování a datem splatnosti.
Syntaxe
COUPNUM(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je placen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu úroku denní bilance (základ 3), kolik je zde výplatních termínů?
=COUPNUM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 2.
COUPPCD
Vrátí poslední datum placení kupónu před datem zúčtování.
Syntaxe
COUPPCD(Smlouva; Splatnost; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Cenný papír je nakoupen 2001-01-25; datum splatnosti je 2001-11-15. Úrok je placen pololetně (frekvence je 2). S použitím odhadu úroku denní bilance (základ 3), jaké bylo datum výplaty úroku před zakoupením?
=COUPPCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) vrátí 2000-15-11.
FV
Vrátí budoucí hodnotu investice vypočtenou na základě pravidelných a konstantních plateb a konstantní úrokové míře.
Syntaxe
FV(Sazba; NPer; Pmt; PV; Typ)
Sazba je úrok splátek.
NPer je celkový počet období (období s platbou).
Pmt je splátka placená pravidelně za období.
PV (volitelně) je (současná) hodnota peněz investice.
Typ (volitelně) definuje, jestli je splátka splatná k začátku nebo ke konci období.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Příklad
Potřebujete zjistit budoucí hodnotu investice, je-li úroková sazba 4 %, platební období je dvouleté a pravidelná splátka činí 750 měnových jednotek. Současná hodnota investice je 2 500 měnových jednotek.
=FV(4%;2;750;2500) = -4234.00 měnových jednotek. Hodnota na konci investice je 4234.00 měnových jednotek.
FVSCHEDULE
Vypočítá budoucí hodnotu počáteční jistiny po použití série sazeb složeného úroku.
Syntaxe
FVSCHEDULE(Jistina; Plán)
Jistina je počáteční kapitál.
Plán je sada úrokových sazeb, např jako rozsah H3:H5 nebo jako (Seznam) (viz příklad).
Příklad
Částka 1 000 měnových jednotek byla investována během tří let. Úrokové sazby byly 3 %, 4 % a 5 % za rok. Chcete vypočítat hodnotu po třech letech.
=FVSCHEDULE(1000;{0.03;0.04;0.05}) vrátí 1124.76.
INTRATE
Vypočítá roční úrokovou sazbu, která je výsledkem cenného papíru (nebo jiné položky) koupeného za kupní cenu a prodaného za výkupní cenu.
Syntaxe
INTRATE(Smlouva; Splatnost; KupníCena; VýkupníCena; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum kdy je cenný papír splatný.
KupníCena je pořizovací cena.
VýkupníCena je prodejní cena.
Příklad
Obraz byl koupen 1990-01-15 za 1 milion a prodán 2002-05-05 za 2 miliony. Základ je odhad denní bilance (základ = 3). Jaká je průměrná roční úroveň úroku?
=INTRATE("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) vrátí 8.12%.
IPMT
Vypočítá výšku úroku z jistiny pro investici s pravidelnými platbami a konstantní úrokovou mírou.
Syntaxe
IPMT(Sazba; Období; NPer; PV; FV; Typ)
Sazba je úrok splátek.
Období je období, pro které chcete spočítat složenou úrokovou míru. Období=NPER, pokud chcete spočítat složenou úrokovou míru pro poslední období.
NPer je celkový počet období, během kterých je placena splátka.
PV je aktuální hodnota v řadě plateb.
FV (nepovinné) je požadovaná (budoucí) hodnota na konci období.
Typ je datum splatnosti pro pravidelné platby.
Příklad
Potřebujete vrátit úrokovou sazbu za pět platebních období (let), je-li pravidelná úroková sazba 5 % a peněžní hodnota 15 000 měnových jednotek. Období pravidelných splátek je 7 let.
=IPMT(5%;5;7;15000) = -352.97 měnových jednotek. Úrok z úroků během pátého období (roku) je 352.97 měnových jednotek.
NPER
Vrátí počet období pro investici založenou na pravidelných, neměnných platbách a konstantní úrokové míře.
Syntaxe
NPER(Sazba; Pmt; PV; FV; Typ)
Sazba je úrok splátek.
Pmt je konstantní úmor placený každé období.
PV je současná hodnota (hodnota hotovosti) v posloupnosti splátek.
FV (volitelně) je budoucí hodnota, která bude dosažena na konci posledního období.
Typ (volitelně) je datum splatnosti splátky na začátku nebo na konci období.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Příklad
Potřebujete zjistit, kolik platebních období pokrývá splátka, je-li úroková sazba za období 6 %, splátka za období 153,75 měnových jednotek a aktuální peněžní hodnota 2 600 měnových jednotek.
=NPER(6%;153.75;2600) = -12,02. Splátkové období pokrývá 12.02 období.
ODDFPRICE
Vrátí cenu cenného papíru s nominální hodnotou 100 měnových jednotek a s odlišným prvním obdobím.
Syntaxe
ODDFPRICE(Smlouva; Splatnost; Vydání; PrvníKupon; Sazba; Výnos; Úmor; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Vydání je datum vydání cenného papíru.
PrvníKupon je datum prvního úroku cenného papíru.
Sazba je roční úroková míra.
Výnos je roční výnos cenného papíru.
Úmor je vyplácená hodnota na 100 měnových jednotek nominální hodnoty.
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
ODDFYIELD
Vypočítá výnos cenného papíru s odlišným prvním obdobím.
Syntaxe
ODDFYIELD(Smlouva; Splatnost; Vydání; PrvníKupon; Sazba; Cena; Úmor; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
Vydání je datum vydání cenného papíru.
PrvníKupon je datum prvního úroku cenného papíru.
Sazba je roční úroková míra.
Cena je cena cenného papíru.
Úmor je vyplácená hodnota na 100 měnových jednotek nominální hodnoty.
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
ODDLPRICE
Vypočítá cenu cenného papíru s nominální hodnotou 100 měnových jednotek s odlišným posledním obdobím.
Syntaxe
ODDLPRICE(Smlouva; Splatnost; PosledníÚrok; Sazba; Výnos; Úmor; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
PosledníÚrok je datum posledního výnosu cenného papíru.
Sazba je roční úroková míra.
Výnos je roční výnos cenného papíru.
Úmor je vyplácená hodnota na 100 měnových jednotek nominální hodnoty.
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Datum vypořádání: 7. února 1999, datum splatnosti: 15. června 1999, poslední platba: 15. října 1998. Úrok: 3,75 %, výnos: 4,05 %, výkupní cena: 100 měnových jednotek, počet plateb: 2, základ: 0
Cena cenného papíru v nominální hodnotě 100 měnových jednotek mající poslední úročený den nepravidelný, bude vypočtena následujícím způsobem:
=ODDLPRICE("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0.0375; 0.0405;100;2;0) vrátí 99.87829.
ODDLYIELD
Vypočítá výnos cenného papíru s odlišným posledním obdobím.
Syntaxe
ODDLYIELD(Smlouva; Splatnost; PosledníÚrok; Sazba; Cena; Úmor; Frekvence; Základ)
Smlouva je datum nákupu cenného papíru.
Splatnost je datum, dokdy je cenný papír splatný (kdy vyprší).
PosledníÚrok je datum posledního výnosu cenného papíru.
Sazba je roční úroková míra.
Cena je cena cenného papíru.
Úmor je vyplácená hodnota na 100 měnových jednotek nominální hodnoty.
Frekvence je počet výplat úroků za rok (1, 2 nebo 4).
Příklad
Datum vypořádání: 20. dubna 1999, datum splatnosti: 15. června 1994, poslední platba: 15. října 1998. Úrok: 3,75 %, cena: 99,875 měnových jednotek, výkupní cena: 100 měnových jednotek, počet plateb: 2, základ: 0
Výnos cenného papíru, je-li poslední úročený den nepravidelný, bude vypočten následujícím způsobem:
=ODDLYIELD("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0.0375; 99.875; 100;2;0) vrátí 0.044873 nebo 4.4873%.
RATE
Vrátí konstantní úrokovou sazbu pro období.
Syntaxe
RATE(NPer; Pmt; PV; FV; Typ; Odhad)
NPer je celkové množství období, během kterých jsou prováděny splátky (platební období).
Pmt je konstantní platba (anuita) splacená v průběhu každého období.
PV je hodnota hotovosti v sérii splátek.
FV (volitelně) je budoucí hodnota,která bude dosažena na konci splátek.
Typ (volitelně) je termín splatnosti splátek, buď na začátku nebo na konci období.
Odhad (volitelně) určuje očekávanou hodnotu úroku pomocí iterativního výpočtu.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Příklad
Potřebujete vypočítat konstantní úrokovou sazbu pro tři platební období, je-li pravidelně spláceno 10 měnových jednotek a aktuální peněžní hodnota je 900 měnových jednotek.
=RATE(3;-10;900) = -75.63% The interest rate is therefore 75.63%.
RRI
Vypočítá úrokovou sazbu, která představuje návratnost investice.
Syntaxe
RRI(P; PV; FV)
P je počet období potřebných pro spočítání úrokové sazby.
PV je současná (krátkodobá) hodnota. Hodnota hotovosti je vklad peněz nebo současná hodnota naturálie. Vklad je možné zadat pouze jako kladnou hodnotu; vklad nesmí být 0 nebo <0.
FV určuje, co je požadováno jako hodnota hotovosti vkladu.
Příklad
Pro čtyři období (roky) a vklad 7500 měnových jednotek vypočtete potřebnou úrokovou míru, pokud chcete dosáhnout budoucí hodnoty 10000 měnových jednotek.
=RRI(4;7500;10000) = 7.46 %
Aby hodnota 7 500 měnových jednotek vynesla hodnotu 10 000 měnových jednotek, musí úroková sazba být 7,46 %.
VDB
Vrátí hodnotu odpisu za určené období s použitím variabilní degresivní metody.
Syntaxe
VDB(Cost; Salvage; Life; S; End; Factor; NoSwitch)
Cena je počáteční hodnota majetku.
Zůstatek je hodnota majetku na konci odpisů.
Životnost je doba amortizace majetku.
Start je začátek amortizace. Musí být zadán ve stejném tvaru data jako doba.
Konec je konec amortizace.
Faktor (volitelně) je faktor amortizace. Faktor = 2 je dvojnásobná amortizace.
NoSwitchis an optional parameter. NoSwitch = 0 (default) means a switch to linear depreciation. In NoSwitch = 1 no switch is made.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Příklad
Chcete určit, jaká je dvojitá degresivní metoda odpisu pro období, jestliže počáteční hodnota je 35 000 měnových jednotek a zůstatek 7 500 měnových jednotek. Období odpisu trvá tři roky. Vypočítán má být odpis mezi 10. a 20. obdobím.
=VDB(35000;7500;36;10;20;2) = 8603,80 měnových jednotek. Amortizace během období mezi 10. a 20. obdobím je 8 603,80 měnových jednotek.
XIRR
Vypočte vnitřní výnosnost pro seznam plateb, které probíhají v různé dny. Výpočet se zakládá na délce roku 365 dní a ignoruje přestupné roky.
If the payments take place at regular intervals, use the IRR function.
Syntaxe
XIRR(Hodnoty; Data; Odhad)
Hodnoty a Data odkazují na posloupnosti plateb a jím odpovídajících dat. První pár dat definuje začátek platebního plánu. Všechna další data musí být později, ale nemusí být nijak seřazená. Posloupnosti hodnot musí obsahovat alespoň jednu zápornou a jednu kladnou hodnotu (výběr a vklad).
Odhad (volitelně) je odhad vnitřní sazby výnosu. Implicitně je 10%.
Příklad
Výpočet vnitřní sazby výnosu následujících pěti plateb:
A |
B |
C |
|
1 |
2001-01-01 |
-10000 |
Přijato |
2 |
2001-01-02 |
2000 |
výdej |
3 |
2001-03-15 |
2500 |
|
4 |
2001-05-12 |
5000 |
|
5 |
2001-08-10 |
1000 |
=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) vrátí 0.1828.
XNPV
Calculates the capital value (net present value) for a list of payments which take place on different dates. The calculation is based on a 365 days per year basis, ignoring leap years.
If the payments take place at regular intervals, use the NPV function.
Syntaxe
XNPV(Sazba; Hodnota; Data)
Sazba je vnitřní sazba výnosu plateb.
Hodnoty a Data odkazují na posloupnosti plateb a jím odpovídajících dat. První pár dat definuje začátek platebního plánu. Všechna další data musí být později, ale nemusí být nijak seřazená. Posloupnosti hodnot musí obsahovat alespoň jednu zápornou a jednu kladnou hodnotu (výběr a vklad).
Příklad
Výpočet čisté současné hodnoty výše zmíněných pěti plateb při spekulativní vnitřní sazbě výnosu plateb 6 %.
=XNPV(0.06;B1:B5;A1:A5) vrátí 323.02.